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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,422 | 표지어음 매입 분개 | 법인세 | skysky5*** | 2022-11-11 | |
| 건설업 법인사업자입니다 21년도 12월 12일에 표지어음을 매입했을때 단기금융상품으로 회계처리를 하였습니다 22년 3월 24일이 만기여서 회계처리를 하려고 하는데 이자가 96만원 발생된게 있습니다 계정과목은 이자수익으로 처리해도 되는지요? 그리고 세무조정이 필요한 사항이 있는지 궁금합니다 | |||||
| 57,420 | 행사 업무시 참가자들에게 지불하는 현금 교통비의 증.. | 증빙 | jun*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요 행사 진행을 의뢰받은 사업장A(매출자)가 저의 입장입니다. 행사 진행을 의뢰한 사업장B(매입자)의 요구사항은 '행사에 참석한 참가자들에게 A가 교통비를 현금으로 지급해줄 것'이 있습니다. 그게 참가자들이 교통비를 먼저 지출한 다음에 영수증을 A에게 가져와서 실비지급을 하는 방식은 아니고, 일괄적으.. | |||||
| 57,419 | 퇴직금 배수 계산 문의 | 원천징수 | corr*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요. 임원 퇴직금 관련하여 질문 드립니다. 소득세법 22조에는 2012년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지는 3배수 까지 가능하다고 규정되어 있는데, 당사는 2007년 설립일부터 2019년 까지는 3배수, 2020년 부터는 2배수 지급규정이 있습니다. 그러면 당사 임원이 퇴직할 때 2019년부터 소급하여 3년동안 .. | |||||
| 57,418 | 내일채움공제 분개 | 증빙 | weedya8*** | 2022-11-10 | |
| 내일채움공제 회사가 부담해주고 있습니다. 분개 복잡하다고 들었는데 처리를 어떻게 해야하나요? 자료를 요청해야될까요~? | |||||
| 57,416 | 개인사업자 대표 사망시 승계문제로 인한 사업 | 부가가치세 | gh*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요 귀하의 노고에 항시 감사 드립니다. 21년10월 개업 사업자 입니다. 갑자기 대표가 12월경에 사망하였고 사업자 승계가 지금까지 안되고 있었고, 사업은 계속 진행된 상황 입니다. 이문제로 사망신고도 하지 못하고 있는 상황이라고 합니다. 다행히 현재 시점에서 양수할 사람이 생겨서 사업자 등.. | |||||
| 57,415 | 고철 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| 법인입니다. 폐자원을 운영합니다. 고철대금으로 부가세가 통장에 입금이 되었을 시점에 회계처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 57,414 | 법인 건물토지 매각시 분개 | 전표분개 | soyoun*** | 2022-11-10 | |
| 건물,토지(사무실)을 2017.04.25에 매입하여, 2022.09.30에 매각하였습니다. 1. 토지 취득일 : 2017.04.25 2017 계정별원장 토지 : 973,852,732 2. 건물 취득일 : 2017.04.25 2017계정별원장 건물 : 1,115,108,297 당기말상각누계액 : 153,327,388 미상각잔액 : 961,780,909 매각액 : 3,963,400,000 .. | |||||
| 57,413 | 차량구입 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| 법인입니다. 차량구입을 했습니다. 개인에게 구입해서 세금계산서가 없습니다. 차량에 구입에 필요한 수수료및 인지대 등.. 차량가액에 포함해서 자산으로 잡아도 되는건가요? 차량 현금 4,232,000 등.취득세 211,600 공채 7,750 인지대 저당말소 37,000 과태표 195,380 각자비 300,000 들어간 비용입.. | |||||
| 57,412 | 폐업 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| (주)길동상사는 폐업을 하려고 합니다. 폐업신고만 세무서에 하면 끝나는게 아니라고 하는데 청산절차를 꼭 진행해야 하는건가요? 청산절차는 어떻게 하는건가요? | |||||
| 57,411 | 세금계산서 | 법인세 | ma*** | 2022-11-10 | |
| (주)길동상사는 전문건설업입니다. 홍 건설사 50% 길동상사 30% 적 건설사 20% 이렇게 건설 진행을 했습니다. 길동상사는 적 건설사에 완공이되면 이익부분을 10%로 주기로 했습니다. 그런데 투자비용만 들어가고 아직 완공이 되지 않아서 이익을 받지 못한 상태인데 적 건설사가 이익 부분을 요구를 합니다. .. | |||||
| 57,410 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-10 | |
| 1. 사업자번호가 없는 개인한테서 물품구매 450,000인 경우…법인비용은 인정이 되는걸로 아는데 적격증빙 가산세 대상인가요? 2. 경비등 송금명세서작성시..은행계좌번호 입력은 저희 법인 계좌번호 입력인가요? 아니면 상대방 받는 은행과 계좌번호인가요? 3. 여비교통비로 월 700,000 직원한테 지급시 급여로 신고하면.. | |||||
| 57,409 | 전환사채 지급명세서 지방세 | 법인세 | weedya8*** | 2022-11-10 | |
| 제103조의30(가산세) ① 납세지 관할 지방자치단체의 장은 납세지 관할 세무서장이 「법인세법」 제74조의2, 제75조 및 제75조의2부터 제75조의9까지의 규정에 따라 법인세 가산세를 징수하는 경우에는 그 징수하는 금액의 100분의 10에 해당하는 금액을 법인지방소득세 가산세로 징수한다. 다만, 「법인세법」 제75조의.. | |||||
| 57,406 | 임대사업자 차량관련 비용 | 종합소득세 | kpb*** | 2022-11-10 | |
| 상가 한 곳을 임대하는 개인사업자입니다 사장님이 차량을 리스하여 사업자로 면세계산서를 발급받고 있습니다 제가 볼 때는 이 차량이 임대사업에 쓰는 일은 아주 미미한 것 같습니다 이럴 때 경비로 넣어야 하는지 부인해야 하는지 고민이 됩니다 일단 사장님께는 임대사업에 사용되는 부분이 적기 때문에 경비로 다.. | |||||
| 57,405 | 전환사채 지급명세서 가산세 결산 | 결산 | weedya8*** | 2022-11-10 | |
| 법인세 수정으로 전환사채 지급명세서 가산세 반영하여 수정신고 하려고합니다. 지방세부분에는 가산세넣는항목에 상증법 지급명세서 미제출 가산세 부분이없는데 그럼 법인세 지방세신고는 수정 안해도 되나요? | |||||
| 57,404 | 회계년도변경 법인세중간예납 | 법인세 | lmy2*** | 2022-11-10 | |
| 안녕하세요 올해 법인사업장의 회계년도를 변경하였습니다. 기존 회계년도 1.1~12.31 -> 변경 회계년도 당해년도 4.1~ 익년도 3.31 회계년도를 변경하면서 올해 1.1~3.31 법인세신고까지 진행하였습니다. 법인세 중간예납 11.30까지 납부하려 하는데 자기계산이 아닌 직전년도로 법인세를 납부할 경우 올해.. | |||||
