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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,310 | 경품에대한 제세공과금 회사부담 | 전표분개 | noma*** | 2022-11-04 | |
| 경품을 지급하고 제세공과금 22%회사 부담으로 하고자 하는데요. 법카 구입시 소모품비 1,000,000 / 미지급금 1,000,000 경품지급시 광고선전비 1,220,000 / 소모품비 1,000,000 예수금 220,000 이리하면 되나요. 질문1. 위처럼 분개처리 맞나요? 질문2. 경.. | |||||
| 57,308 | 수입원재료에 대한 의제매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 할당관세 제도를 적용받아서 2022년 10월 7일에 해외거래처로부터 원재료를 수입하였습니다. 해외거래처로부터 수입한 원재료에 대해서 부가세 신고할 때, 공제율을 4/104로 계산하여 의제매입세액공제를 받고 있습니다. 이 수입거래는 .. | |||||
| 57,307 | 수입물품 분개 | 전표분개 | fokhee2*** | 2022-11-03 | |
| ​이전에 수입한 제품 10ea가 불량이 나서 다시 A/S 맡기려고 중국으로 보냈는데 10ea 중 9ea만 수리가 된다고 해서 9ea만 다시 수입했습니다. ​2번 분개가 막히는데 어떻게 해야하나요? ​예시) 10월 20일 외화송금 $1,645.00(원재료 10ea)+$23.8(지급수수료)*$1,390.10(10월 20일 환율.. | |||||
| 57,305 | 비상장회사의 주식를 배우자에게 증여할때에 | 법인세 | ei63809*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요 비상장회사의 주식을 배우자에게 증여로 양도하는경우에는 필요한 서류와 신고순서가 어떻게 되는지요? 질문 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 57,304 | 매출인식의 대한 문의 | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요 법인사업자인데 22.4-7월까지 대표자의 개인적 업무에 대한 수입과 지출이 법인통장으로 입출금되었습니다. 현재 부가세신고와 원천세신고는 못한 상태입니다 대표자 개인적 업무라하면 자세한 설명은 부족하지만 대가의 대한 수입이면서 그 대가의 대한 수입의 대한 용역비가 지출되었습니다. 제가 판.. | |||||
| 57,301 | 21년 매출세금계산서 누락 부가세 수정신고 가산세 문.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요. 21년 (종이)매출 세금계산서 누락을 하여 현재 부가세 수정 신고를 하려고 합니다. 1. 업체- 일반과세자 (전자세금계산서 발행 의무자) 21년 1-6월 (종이)매출세금계산서 공급가액 15,000,000원 / 세액 1,500,000원 누락 1) 추가 부가세 납부 세액 1,500,000원 가산세.. | |||||
| 57,300 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-11-03 | |
| 제조업으로 중소기업입니다. 세금계산서 매출 발급일과 공급대가는 다음과 같습니다. 발급인 채권자는 A 라 칭하고 채무자는 B라 칭하겠습니다. *2019년10월25일: 8,800,000원 11월 29일: 16,000,000원 12월 25일: 16,000,000원 *2020년 01월 25일 : 11,000,000원 이렇게 2019년도와 2020년에 걸쳐서 .. | |||||
| 57,299 | 국민주택채권매입 전표분개 소유권이전 등기상(집합건.. | 전표분개 | enff*** | 2022-11-03 | |
| 수고많으십니다. 1.저번에 알려주신것처럼 '국민주택채권 매입'을 해야하는 사유는 알겠으나 조금씩 다른것같아서 아래첨부파일처럼 됐을경우 전표분개부탁드립니다. 1).개인사업자 대표자 본인이 사업용계좌가 아닌 다른 입출금 통장해서 지급했을경우 거래처 포함 2).은행에서 대출을 진행하고 받으면서 바로 .. | |||||
| 57,298 | 금 구입 후 판매시 과세 여부 | 부가가치세 | kimji*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요! 저희는 도소매사업자구요. 금(골드바) 구입후에 그 금을 타 사업자에게 판매를 할 예정인데요. 골드바를 구입할때 현금영수증으로 결제를 했거든요. 그럼 이 경우에 저희 회사도 금을 판매할때 부가세를 받아서 납부해야하나요? 그리고 금을 거래하는 경우 금거래계좌 라는걸 사용한다는데 저희는 일회.. | |||||
| 57,297 | 재평가 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-11-03 | |
| 개인사업자로 토지와 건물 재평가해서 재무제표에 반영하려고 하는데 감정평가 받아서 시가로 적용하려고 하는데 감정평가 받은 날짜는 아무때나 상관이 없을까요? 2021년 9월에 감정받은걸 2022년 12월 기준으로 토지와 건물의 가액을 증가시켜 재평가 해도 될까요? | |||||
| 57,294 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-11-03 | |
| 개인사업자 종합소득세 예정고지 납부연장은 고지분 납부연장으로 신청을 해야 하나요? 신고분 납부연장으로 신청을 해야 하나요? 그리고 납부연장으로 신청을 하는건가요? 징수유예로 신청을 하는건가요? | |||||
| 57,293 | 퇴직금 관련 질문 문의드립니다. | 퇴사 | qhdud4*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요. 저희가 이번에 물적분할을 하면서 저희 회사(A)에 소속되어 있던 외식사업부라는 팀이 새로운 법인(B)을 만들었습니다. 그래서 10월부터 외식사업부는 B 법인으로 고용승계를 하였습니다. 그런데 한 직원이 새로운 법인(B)로 옮기고 한달 있다가 퇴사를 하게되었습니다 그렇다면 이 분은 A회사에서는 .. | |||||
| 57,292 | 재평가 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-11-03 | |
| 개인사업자 병원이 가지고 있는 건물과 토지를 재평가 하고자 합니다. 재평가 금액은 감정기관의 감정을 받아서 재평가하려고 하는데 회계상 일반기업회계 기준에 따라서 재평가해놓고 세법상으로 손금불산입 으로만 하면 될까요?? 회계상으로 재무제표에는 토지와 건물의 가액을 증가시켜놔도 될까요?? .. | |||||
| 57,291 | 특수관계인에게 자금 대여 후 폐업 | 법인세 | corr*** | 2022-11-03 | |
| 안녕하세요. 당사는 올해 10월로 폐업을 하였는데 폐업당시 대여금이 있습니다. 대여금 잔액은 모두 주주(법인) 및 특수관계법인입니다. 위와 같은 상황일 경우 당사가 법인세 신고시 가지급금 인정이자 및 이자비용 손금 불산입등을 제외하고 고려해야 할 부분이 무엇이 있을까요? 아울러 차입한 법인 입장에서도.. | |||||
| 57,289 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-11-03 | |
| 1. 20년도 고용증대세액공제 직전(19년도 17명 -> 20년도 18명으로 1명증가) 세액공제 7,700,000 20년도 법인결산시 이월했습니다. 2. 21년도 고용증대세액공제 직전(20년도 18명 -> 21년도 23명으로 5명증가) 세액공제 38,500,000 21년도 법인결산시 4,500,000 세액공제 나머지 이월했습니다. 3. 22년도 고용증증.. | |||||
