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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,482 | 전자와 종이 세금계산서 동시 사용 가능여부 | 부가가치세 | han0*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요 업체로 부터 세금계산서를 받았는데 8월 2일은 종이세금계산서를 8월 4일은 전자세금계산서로 받았습니다. 업체에는 상관 없다고 하는데.. 이렇게 받아도 되나요? 제 상식으로는 전자로 발행을 한다면 계속 전자로 발행을 해야 하는 것이 아닌지? 혹시 전자세금계산서 발행을 하겠다고 신고.. | |||||
| 56,481 | 폐업사업장 소득세 환급시 원천징수이행상황신고서 | 원천징수 | jomise*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요? 올해 8월1일부로 폐업신고한 사업장의 소득세 환급액을 정리하려고 합니다~ 전년도 연말정산 후 환급액을 입금받지 않고 이월해서 잔액이 남아있고 올해 폐업 후 퇴사처리하면서 환급액이 또 발생했습니다. 1. 중도폐업한 경우에는 년도중에 세무서에서 연말정산환급액을 받을 수 있나요? 2. 6월 이후.. | |||||
| 56,480 | 간주임대료 질문있습니다. | 전표분개 | kapsy8*** | 2022-08-23 | |
| 과,면세 부동산임대가 있는 업체입니다. 간주임대료 매출을 손익계산서 상에 반영을 하는것이 맞는지 궁금합니다. 작년까지만 하더라도, 과세부분의 간주임대료는 차변에 817 / 대변에 255 했고, 면세부분의 간주임대료는 차변에 817 / 대변에 817로 간주임대료 금액부분을 상계시켰습니다. 근데, 올해는 간.. | |||||
| 56,479 | 법인 중간예납신고 문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-08-23 | |
| 법인 중간결산시 손실이나옵니다. 그런데 리스료가많아 감가상각한도초과분이있는데 이경우 소득금액조정합계표에만 반영해도될지, 아니면업무용승용차관련비용도 작성해서첨부해야하는지궁금합니다. | |||||
| 56,478 | 주거 목적으로 사용하는 오피스텔 월세의 매입세액 환.. | 부가가치세 | eing*** | 2022-08-23 | |
| 관련 기사내용 http://www.taxtimes.co.kr/news/article.html?no=249707 안녕하세요 저희는 일반 제조회사이고 부가세조기환급신고 업체입니다. 사실상 주거 목적인 기숙사 용도로 오피스텔 월세를 법인명의로 계약해서 몇군데 거래를 하고 있는데요. (개인이긴 하지만 사업자번호는 있으시더라고요. 일반임대.. | |||||
| 56,477 | 임원퇴직금 한도초과 | 원천징수 | youace9*** | 2022-08-23 | |
| 2022.1월에 퇴직한 임원에 대해 3월10일에 중도정산 원천세 신고를 하였습니다. 2022년 3월에 임원 퇴직금을 DC형 퇴직연금으로 지급하였는데 일부가 초과되어서 회사 계좌로 초과된 퇴직금이 입금이 되었습니다. 그리고 그 입금된 금액을 지급을 한경우 1. 이때 원천세 신고를 3월에 이미 중도정산 신고.. | |||||
| 56,476 | 해외출장비 적격증빙 및 일비 | 법인세 | swtax3*** | 2022-08-23 | |
| 저희는 해외에 본사가 있는 국내 법인사업자입니다. 국내직원들이 해외로 출장을 가는 경우가 많아서 일비로 출장비를 책정하여 지급하려합니다. 문1. 해외출장비는 적격증빙수취의무가 없나요? 아니면 국내와 동일하게 3만원미만일때만 적격증빙수취의무가 없나요? 기준이 있는지 궁금합니다. 관계법령 첨부 부탁드립.. | |||||
| 56,475 | 직원자녀 학비 지원금 | 원천징수 | ey11*** | 2022-08-23 | |
| 안녕하세요 직원 자녀에대한 등록금을 지원하게되었습니다. 이경우 지급항목은 상여금에 해당되는것인가요? | |||||
| 56,474 | 개인사업자의 포괄양수도 관련 재고문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-08-23 | |
| 사업포괄 양수도 시에 양도자는 폐업시 재고액을 총수입금액에 산입해야 하는데요 이때 업종별 이익율을 가산하여 계산하여 산입하라고 하는데요 업종별 이익율은 국세청에서 정한 표가 있는지요? 업종별 이익율을 좀 알려 주셨으면 합니다. 감사합니다. | |||||
| 56,473 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인사업장 홍길상사입니다. 8월 말일자로 폐업을 하려고 합니다. 개인사업자에게 사업장 집기외 권리금을 포괄 양도양수하려고 합니다. 포괄 양도양수가 가능할까요? 집기와 권리금 금액이 칠천만원입니다. 포괄양도 양수는 세금계산서 발행 안해도 된다로 알고있는데 발행안해도 되는지요?? | |||||
| 56,471 | 구매확인서 | 부가가치세 | preci*** | 2022-08-22 | |
| 안녕하세요. 구매확인서를 수령하고 (매출)영세율세금계산서를 발행하였습니다. 구매일2022.7.11 금액 8천만원 영세율세금계산서 8/3 16,000,000 과 7/14 8,000,000 이렇게 두건이 발행되었습니다. 나머지 추후 발행예정입니다. 1. 구매확인서의 금액과 영세율세금계산서 딱 일치하지 않습니다. 상관이.. | |||||
| 56,470 | 법인 중고차량 매입 시 증빙 서류 수취 및 분개 문의 | 전표분개 | wldnjs2*** | 2022-08-22 | |
| 안녕하세요 법인차량으로 중고차를 매입하게 됐습니다. 1. 회계 처리 시 매매계약서 와 취등록세 영수증만 있으면 될까요? 2. 자산 취득 분개만 하면 되나요? 3. 취등록세 부대 비용 분개는 어떻게 하나요? 4. 총 차량 구입금액중 100만원정도는 세금계산서 발급없이 현금 거래 한다는데 가지급금 잡으.. | |||||
| 56,469 | 근로내용확인신고서. | 고용보험 | kym*** | 2022-08-22 | |
| 2022년1월기준 근로내용확인신고서를 지금 신고해도 과태료가 없는지 궁금합니다 아울러 근로내용확인신고서 과태료 부과 기준이 궁금합니다 일년에 한번씩 과태료 부과 제외 기간이있다고 들었는데 언제인지도 궁금합니다 건설업의 경우 신고하는 방법이 다른지도 궁금합니다 | |||||
| 56,468 | 직전결손법인 법인세 중간예납신고 | 법인세 | kym*** | 2022-08-22 | |
| 직전년도 결손법인 법인세 중간예납 신고의무가 있나요? 국세청 홈택스상에서 조회했을때 중간예납면제대상이라고 뜨는데 그럼 신고 안해도 되는건지요? | |||||
| 56,467 | 금융리스 분개 | 결산 | msch*** | 2022-08-22 | |
| 당사가 IFRS 분개로 하고있습니다. 2020년 법인차량 리스로 계약한 차량을 이번에 계약년수를 채우지 못하고, 반환 새로운차량을 다시 리스했습니다. 위약금도 발생하였는데요. 현재 금융리스로 분개를 진행하고 있었던 부분을 차량반환을 진행하는 정리분개가 궁금합니다. 만기 반환이 아닌 위약금 발생 중도.. | |||||
