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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,466 | 잔존재화 질문있습니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-08-22 | |
| 개업한지 2년된 부동산임대업을 영위하는 사업장입니다. 21년도에 비품을 구매하고, 세금계산서를 받았습니다. 22년도에 비품을 다시 판매하였는데, 이때 부가세 공제받은 고정자산을 잔존재화 계산해서 다시 부가세를 납부해야하나요? *잔존재화는 폐업시에만 하는 것인지, 아니면 고정자산을 판매할떄마다 .. | |||||
| 56,464 | 협찬 회계처리. | 증빙 | yellow*** | 2022-08-22 | |
| 광고홍보의 댓가로 당사 상품(재고)을 무상지급하였습니다. 관련하여 기존에는,,, 기타소득 22% 혹은 세금계산서를 통한 비용처리를 하였습니다. 세금계산서 처리시, 당사에서 싯가로 세금계산서 발행 후, 해당 금액만큼 광고홍보비로 매입세금계산서를 수취하고있습니다. 실제로는 매출원가에서만 차감반영하고 .. | |||||
| 56,463 | 해외부동산 임대료 | 종합소득세 | ec*** | 2022-08-22 | |
| 1.종합소득세 해외임대료 누락되었다고 세무서로 부터 연락을 받았습니다. 해외부동산 임대료도 국내임대소득과 동일한 방법으로 신고하면 될까요? 금융소득 1억과 해외부동산임대소득 유지비용 차감하고 6백만원(임대1200만원-경비 6백만원) 입니다. 2. 금융소득만 신고해서 신고유형을 비사업자로 신고 했는데 수정.. | |||||
| 56,462 | 자본적지출여부 확인 문의 | 결산 | sksmsi*** | 2022-08-22 | |
| <개요> 당사는 장례업을 하는 기업으로 아래와 같은 상황이 발생 1. 장례식장 기능보강 사업시행으로 정부보조금을 받아 건물 공사 실행 2. 멸균소독기등 비품 구입액 31,600,000원 건물 환기(음압)설비 확충 및 급배수시설 확충 공사대금 60,000,000원 <질문> 1. 건물환기 설비 및 급배수시설 확충.. | |||||
| 56,459 | 간주공급 매출누락 | 법인세 | magic1*** | 2022-08-22 | |
| 당사업장은 법인입니다 2021년 부가세신고시 간주공급 매출 50,000,000 부가세 5,000,000 누락하였습니다 세무서에서 매출누락 통보 2021년 부가세 및 법인세 수정신고 통보를 받았습니다 문의사항 1>>부가세 수정신고시 가산세는 어떤걸 적용해야하는지요?? 2>>부가세신고시 매출누락금액.. | |||||
| 56,458 | 업무용차량 | 법인세 | han5*** | 2022-08-22 | |
| 안녕하세요 *2017.06.28년구입차량 95,000,000원 *2020년 감가상각비 : 19,000,000원 *2020년 관련비용: 3,828,070원 *2020년 업무용차량비용합계: 22,828,070원 *2020년 업무용사용거리 : 100% *2020년 감가상각비 한도초과액 11,000,000원 손금불산입 유보처리함 *이후 업무용차량보험가입기간이 2020/06/30-2.. | |||||
| 56,456 | 무상증자 | 법인세 | kiw*** | 2022-08-21 | |
| 1. 법인은 직원의 미지급된 급여를 유상증자금액으로 하여 유상증자를 하였습니다. 유상증자전에 액면가10,000에서 500원으로 액면분할은 하였습니다. 직원급여로 유상증자후 주식발행초과금이 발생되어 기존주주를 비롯한 유상증자 직원들에게도 주발초로 무상증자를 하였습니다. 2. 이러한 경우 전표분개상에 유상증.. | |||||
| 56,455 | [부가세] 매입세액 공제(질의 수정) | 부가가치세 | loves*** | 2022-08-20 | |
| 안녕하세요. 답변에 정밀 큰 도움을 받고 있습니다. 사안이 중 하여 좀 더 세밀하게 질의 드리고자 하오니 고견 부탁 드립니다. 1. 제품 판매 개요도 참조 부탁 드립니다. 2. 가정 (1) 본사가 지점 소재지로 이전할 경우 본점 매출 구조는 그대로 임 (2) 제조 공장 신축 시 과세 물품만 제조 및 판매하기.. | |||||
| 56,453 | 배우자 지분양도대금 취득가액반영 | 양도소득세 | han5*** | 2022-08-19 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 모텔사업자입니다 *토지와 건물 취득할때 20억으로 취득하였습니다 *최초취득시 배우자의 지분(3/10) 등기됨 *이후 이혼으로 재산분할등기로 소유권이전함 이전비용으로 250,000,000원지급 (질의사항) 1)위 건물을 양도할때 배우자 지분양도대금 2,5억을 취득원가로 공제가.. | |||||
| 56,452 | 임원급여 문의있습니다 | 계정과목 | kapsy8*** | 2022-08-19 | |
| 통상적으로 임원급여에는 대표이사의 경우에만 사용을 해왔는데요. 세법상으로 봤을때는 대표이사만 사용하는게 맞는가요? 아니면, 등기부등본상에 표기되어 있는 이사도 임원급여로 보는게 맞나요? 정확하게 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 56,451 | 폐업후 차량매각 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-08-19 | |
| 당사는 2022년6월30일 폐업하였습니다 폐업후 가지고있던 차량에 대하에 매도(2022년 8월16일)를 하려고합니다 차량구입일은 2019년5월14일 제네시스 (부가세신고시 부가세불공제) 문의사항> 1>>폐업시 잔존재화 간주공급으로 부가세신고당시에 부가세를 냈어야하는건지요?? 2>>차량자산으로 2.. | |||||
| 56,450 | 법인 건물 처분시 감가상각 월할계산 여부 | 법인세 | blank*** | 2022-08-19 | |
| 법인 건물을 처분하였습니다. 손실법인이라 현재는 중소기업특별세액감면을 받지 않습니다. 1. 이 경우 처분시까지의 감가상각을 계상하지 않고 처분이익을 줄이는 방향으로 하여도 문제가 되지 않을까요? 2. 추가로 토지등양도소득에 대한 법인세가 부과되는 건물인데, 감가상각을 계상하지 않으면 처분이익이.. | |||||
| 56,449 | 과표 수입금액 질문있습니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2022-08-19 | |
| 부동산임대업을 하는 사업장인데, 건물을 사장님이 사모님한테 증여했습니다. A사업장(대표자: 사장님) -> B사업장(대표자: 사모님) 증여계약서를 작성하고, 건물 증여분에 대해서 A->B로 세금계산서를 발행했습니다. 요번에 폐업을 하면서, 폐업 부가세 신고를 해야하는데, 건물 증여한 부분에 대해서는.. | |||||
| 56,446 | 법인사업장의 주식 매매 투자 | 결산 | jun*** | 2022-08-19 | |
| 법인사업장A가 신한금융투자 통장을 만들어서 주식매매를 통한 투자활동을 할때의 질문입니다. 1. 주식을 사고 팔아서 매매차익이 생기면 이자수입 받을때 처럼 14% 원천징수 되는게 있나요? 2. 주식을 사고팔때 법인사업장A가 부가적으로 부담하는건 신한금융회사한테 지급하는 거래수수료뿐인가요? 3. 법인.. | |||||
| 56,445 | 급여관려 질문드립니다 | 원천징수 | huv1*** | 2022-08-18 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 직원에게 월급여를 420만원으로 하고 사대보험이나 소득세등 에서 혜택을 보려고 차량보조금으로 매월 20만원 정도를 비과세로 했어요 그런데 외근시 차량을 이용하니까 사장님이 유대를 회사카드로 넣어라고 하셨나봐요 그러면 급여에서 비과세로 한 차량보조금 20.. | |||||
