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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,356 | 부가가치세 가산세 귀속시기 | 전표분개 | blank*** | 2022-08-09 | |
| 부가가치세 가산세 귀속시기 문의드립니다. 예를들어 2기 확정 부가가치세에 가산세에 지연발급가산세가 부과되는 경우 가산세를 2기 확정 부가가치세가 발생한 년도에 세금과공과로 처리하는지 아니면 2기 확정 부가가치세를 납부하는 년도(다음년도)에 세금과공과로 처리하는지 문의드립니다. | |||||
| 56,355 | 세금계산서 지연수취 가산세 주택임대사업자 적용 여.. | 종합소득세 | totw*** | 2022-08-09 | |
| 세금계산서 지연수취 가산세는 주택임대를 하고 있는 면세사업자의 경우에도 납부 해야 하나요? 면세사업자는 부가세 신고를 하지 않는데 언제 납부해야 하나요? 종합소득세때 납부해야하나요? | |||||
| 56,353 | 퇴직금 승계 궁급합니다 | 연말정산 | stberry79*** | 2022-08-09 | |
| 관계회사 퇴직금 승계인데 a라는 법인에서 일하는 사람이 b라는 회사 관계회사로 이직을 했습니다 이때 a라는 회사에서 퇴직금을 정산을 안하고 b라는 회사에서 퇴직금 정산을 나중에 퇴사할때 하기로 했습니다 이럴경우에는 어떤서류가 갖춰줘야 하고 어떤식으로 신고 하면 되나요? 1) b라라는 회사에서 a라는.. | |||||
| 56,352 | 국내법인에 기기 공급 후 외화 수취 시 부가가치세 신.. | 부가가치세 | wldnjs2*** | 2022-08-09 | |
| 이번에 A라는 한국 지사 국내법인에 기기를 판매하고 A의 외국 본사에서 외화로 대금을 지불하기로 했습니다. 요약하자면.. 기기를 팔았지만 외국 법인에서 외화로 돈 받고 기기 사용 및 설치는 국내에서 하는것인데요.. ================================================================= 어제 경리코리아.. | |||||
| 56,351 | 과세와 면세 동시 기재 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-08-09 | |
| 안녕하세요? 당사는 식료품 제조업 법인입니다. 2022년 8월 1일에 제품 개발시 테스트용으로 간장을 구입했는데요. 카드전표 1장안에 과세 금액 \3,500(부가세 포함)과 면세 금액 \11,900(부가세 없음)이 같이 기재되어 있습니다. 당사는 이 매입 거래를 부가세 신고시에 포함시키고자 합니다. 카드전표 1장.. | |||||
| 56,350 | 회원권 감가상각 | 결산 | wjsg*** | 2022-08-09 | |
| 안녕하세요. 이번에 골프 회원권을 취득 했습니다. 그런데 이 회원권이 감가상각 대상인가요? 시간의 흐름에 따라 가치가 변한다고 볼 수 있을지 모르겠네요. 그리고 무형자산으로 잡았는데.다른 것으로 잡아야 할까요? 답변 미리 감사드립니다. | |||||
| 56,349 | 중간배당 | 원천징수 | magic1*** | 2022-08-09 | |
| 사실관계> 비상장 중소기업 법인회사입니다 원천세 반기별 신고하는 업체입니다 2022년 8월 중간배당을 실시합니다 문의1> 8월 중간배당 지급시 원천세 신고는 언제해야하는지요?? 반기별신고대상자 이므로 1월10일에 하는게 맞는지요?? 문의2> 배당금 지급시 원천세 15.4%(주민세포함) 공제후 지.. | |||||
| 56,348 | 외화 입금 송금시 분개(회계처리) | 전표분개 | men*** | 2022-08-08 | |
| 외국에서 물품을 수입하여 국내 판매하는 업체입니다. 그 동안 외화 통장을 개설하여 입금 내역만 존재하다가 수입물품이 생겨 물품대금을 송금하게 되었습니다. 물품을 수입한 대금(외상대)를 송금하기도 하고 선지급하는 경우도 있습니다. 이때 어떻게 해야 하는지 궁금합니다. 외화를 평가한다고 신.. | |||||
| 56,347 | 국내기업에 물품 공급 후 외화 수취 시 부가가치세 신.. | 부가가치세 | wldnjs2*** | 2022-08-08 | |
|  안녕하세요! 이번에 A 라는 한국 지사 국내법인에 기기를 판매하고 A의 외국 본사에서 외화로 대금을 지불하기로 했습니다. 요약하자면.. 기기를 팔았지만 외국 법인에서 외화로 돈 받고 기기 사용 및 설치는 국내에서 하는것인데요! 세금계산서를 어떻게 끊어야 하는지.. 영세율이면 어.. | |||||
| 56,346 | 세금계산서 가산세 해당 여부 문의 | 부가가치세 | molra*** | 2022-08-08 | |
| 매출세금계산서 가산세 발행 여부 문의드립니다. 1. 1기 확정신고 후, 작성일자 6/30 발행일자 8/1 자로 매출 세금계산서 발행 (부가세 포함 110원) - 해당 경우 기재사항 착오로 인하여 6/30 마이너스 (부가세포함 -110원) 발행 - 7/31 정상발행을 완료함 - 질문1. 확정신고 기한 후 발급했기 때문에 10.. | |||||
| 56,345 | 질문 | 원천징수 | ma*** | 2022-08-08 | |
| 법인사업자입니다. 7월에 제출해야 하는 간이지급명세서를 누락했습니다. 지금이라도 신고하면 될까요? 가산세는 언제 납부하나요? | |||||
| 56,344 | 관세 회계처리 | 계정과목 | as03*** | 2022-08-08 | |
| 일반적으로 관세는 어떻게 회계처리 하나요? 무슨 계정과목 써야하나요? 판)지급수수료 써도되나요? | |||||
| 56,343 | 기계장치 제작 계약 | 법인세 | ty8*** | 2022-08-08 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인입니다. 거래처A와 생산과정에 사용되는 기계장치 제작계약을 2022년 7월 5일에 하였습니다. 총 제작대금은 \55,000,000(부가세 포함) 입니다. 납품 기일은 별도로 정해진 것이 없습니다. 제작대금은 완성도에 따라서 계약금, 중도금, 잔금 형태로 지급하기로 하였습니다.. | |||||
| 56,342 | 공사시 준공 정산처리 부적절 관련 회수금 처리 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-08-08 | |
| 공사업을 하는 법인입니다. 19년에 교육청 공사를 했는데 관련해서 공사시 준공 정산처리 부적절하다고 회수처분서를 받았습니다. 부가가치세 약150만원을 회수처분 받았는데 따로 세금계산서 발행 대상이 되나요? 해당 금액에 대해 마이너스세금계산서를 발행하는 것이 맞는 것인지 해당 금액에 대해 지급하고.. | |||||
| 56,341 | 대손상각비 계상 | 법인세 | blank*** | 2022-08-08 | |
| 6개월이 경과한 10만원 미만의 채권이 있습니다. 대손상각비를 계상하려 하는데 대손충당금은 따로 잡아둔게 없어 대손상각비 / 채권 이렇게 분개를 넣으면 될까요? 세무조정 때 손금인정 받을 수 있나요? | |||||
