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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,187 | 대손세액관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-21 | |
| 먼저 항상 감사드립니다. 대손 확정일이 언제로 해야 하는지 알려주시면 감사하겠습니다. 중소기업 제조업으로 세금계산서 발행 했으나 채권회수를 못한 내역 입니다. 신용정보회사 의뢰한 결과 상대방 채무자가 무재산이며 대손이 불가피하다는 결론입니다. 예1> 세금계산서 작성일 2020.11.30 발행금액(공.. | |||||
| 56,186 | 시행사 법인사업자의 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희는 A법인이고 시행사입니다. 그러다보니 많은관계들이 있어 너무 복잡한상황입니다. 순수하게 저희 자금으로 사업을 운영하지는 않습니다. 그래서 대주? 하는 B라는 저축은행이 있고,그 하위에 달린 각각의 저축은행들이 있습니다. 또 C 자산신탁도있고요. 이런상황에서 B은행에서.. | |||||
| 56,185 | 사업상증여(간주공급)시 회계처리 | 계정과목 | yg*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요. 광고목적으로 고객분들께 상품을 드린 경우의 회계처리 문의드립니다. 시가 : 20,000원 (vat 2,000원) 원가 : 7,000원 (vat 700원) 인 경우 과세표준 : 20,000원 / 부가세 2,000원 납부 (수입금액제외) 분개 : 광고선전비 9,000 / 상품 7,000 / 부가.. | |||||
| 56,184 | 성실신고사업자 법인전환 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-07-21 | |
| 2021년도 운수 택배 성실신고사업자인데요 2022년도 1-6월 매출공급가액이 10억이 넘는데요 22년7.31자로 폐업하고신설법인을 하려 하는데요 질문1. 대표자1인 100%하는것하고 2인이상 주식지분을 하는것하고(법인자본금) 차이는 무엇이 있는지요? 질문2 질문1처럼 두가지 조건으로 선택해서 할때 나중에 털때 불이익이.. | |||||
| 56,183 | 관리비 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 작은 원룸의 관리인으로 일하고 있습니다. 원룸에서 사업자등록증(일반과세자)이 있어 부가세신고를 하려고 하는데요 사업자등록증 업태 및 종목은 부동산 종합건물관리업(업종코드 702003)입니다 (질문1)관리비 또한 과세표준에 포함된다. 단, 임차인이 부담해야 할 보험료 수도료등을 임대료와 별도로.. | |||||
| 56,182 | 부가세 공통매입세액 안분계산 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-21 | |
| 개인사업자로서 건설업을 영위하고 있으며 과세매출과 면세분 매출(국민주택규모공사)이 동시에 발생하고 있습니다. 이번 2022.1기확정 부가세 신고내역도 보면 과세분 매출이 5억이며 면세분 매출이 3천만원 정도입니다. 질문1> 공통매입세액의 안분계산은 위 처럼 과세분 매출과 면세분 매출이 같이 있을때 일.. | |||||
| 56,178 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-21 | |
| 1. 업종상관없이 손실보전금과 방역지원금은 부가세신고시엔 매출이나 잡이익으로 포함해서 신고해야 하나요? 종합소득세때 수입금액에 포함해서 신고해야 하나요? 2. 법인사업자 1기 예정에 일반환급으로 부가세 신고들어갔다면, 확정신고시 미환급세액을 적용해서 신고하고 납부해야 하는것 맞나요? 3. 56,146번 추가질.. | |||||
| 56,177 | 다가구주택 옥탑방 주택여부 | 양도소득세 | totw*** | 2022-07-20 | |
| 주택 층수가 3증이하라 건축물대장상에 다가구주택인데 질문 1. 옥탑방에 3평정도 되고 고기같은것 구워 먹을수 있는 식탁과 문이 있는 시설이 있습니다 벽은 유리벽이며 외부에서 내부를 다 비추어 볼수도있습니다 잠을 자거나 이런시설은 없습니다 이런 옥탑방도 양도세 신고시 주택으로 볼수 있나요? 질.. | |||||
| 56,175 | [공지] 경리코리아 상담위원입니다. | 계정과목 | gmtax4*** | 2022-07-20 | |
| 답변참고바랍니다. | |||||
| 56,170 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-07-20 | |
| 직원들 제주도 여행을 회사에서 보내주었습니다. 법인카드로 항공권및 숙박비 결제했습니다. 부가세 매입공제가능한가요? | |||||
| 56,169 | 화물덤프차량부가세신고시 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-07-20 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 화물덤프 개인사업자 입니다 이번에 처음 부가세 신고를 하는데요 국세청에 들어가면 화물운전자복지카드 사용내역이 조회가 되던데 부가세 신고시 매출이 하나도 없어도 "화물운전자복지카드" 카드공제해도 되나요? 그럼 부가세 환급이 나오는데 매입세금계산서 .. | |||||
| 56,167 | 간이에서 일반 전환시 재고매입세액 | 부가가치세 | lim7*** | 2022-07-20 | |
| 1. 경과 과세기간 수라면 개업일이 포함된 1기 과세기간은 잡고, 폐업일이 포함된 1기 과세기간은 안잡는게 맞나요?? 2. 간이에서 일반으로 전환되는데 재고매입세액을 계산하려는데 기타고정자산인데 상담 내용을 찾는 중에 답변이 다르더라구요 답변 중 감가율을 기타감가상각을 50%를.. | |||||
| 56,166 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-07-20 | |
| 법인사업자 부동산/임대업종 업무용(k7)자동차는 감가상각비는 400만원 한도이고, 차량유지비또는 자동차세나 보험료등 비용은 1,000,000 한도가 맞나요? 그럼 개인사업자의 부동산/임대업도 꼭갔나요? 개인사업자 복식장부이면서 6월에 신고하는 성실신고확인사업자의 부동산/임대업종도 같은가요??? | |||||
| 56,165 | 안분관한내용 | 부가가치세 | weedya8*** | 2022-07-20 | |
| 안분 경우 1~3월에 이미 불공한 내역을 4~6월에 반영을 꼭 해줘야 되는건가요? 왜 2분기에 2분기에 해당하는 부분만 반영해주는게 아니라 이미 지난 1~3월꺼를 기불공제에 왜 반영하는건가요~? | |||||
| 56,164 | 전자세금계산서 전자의무 발행시 공급가액 확인 | 부가가치세 | stberry79*** | 2022-07-20 | |
| 화물운송업을 하는 회사인데 2021년 부가세 신고 할시 과세표준은 3억6천만원인데 수입금액 제외로 운송대행원가를 3억해서 실제 사장님의 매출은 6천만원 신고 들어 갔습니다 종합소득세 할때도 운송원가 제외한 금액인 수입금액이 6천만원 떴는데 혹시 전자세금계산서 의무가 3억이라서 정확하게 수입금액 제외한 .. | |||||
