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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,899 | 회계처리, 증빙 및 세금계산서 발급여부 문의 | 증빙 | tel*** | 2022-07-05 | |
| 여객선사입니다. 법인이며, 아래 2가지의 상황에 대한 회계처리 및 증빙, 세금계산서 발급여부 안내부탁드립니다. 1. 선박 내 영업장 관련 임차보증금 수령(임대계약서 작성) 2. 신조한 선박의 엔진 결함으로 2달 정도 결항하게 되어 조선소에 손해배상격으로 결항기간동안의 고정비에 상당하는 금액을 청구.. | |||||
| 55,898 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2022-07-04 | |
| 1. 제조업체입니다. 계약서에의해 선금을 받고 1.2차 중도금까지 받은 상태로 작업진행률에 의해서 매출을 발행시키려고 합니다. 이럴경우 세무조정에 의한 작업진행율이 아닌 결산조정에 의해서 작업진행률 분개하는 방법으로 하려고 합니다. 결산 분개시 1. 선수금(50억)을 매출로 발생 시키고 2. 경비를 원가로 .. | |||||
| 55,897 | 성실신고 대상여부 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2022-07-04 | |
| 22년06월에 폐업한 음식점업을 하는 개인사업자로 6개월간 매출이 11억입니다. 7억5천만이 초과되어 성실신고 대상자인데 6개월동안 매출이 4억인 경우에도 성실신고대장자에 해당되나요? 1년으로 환산하여 성실신고 대상여부를 판단해야 하는 건지 궁금합니다. | |||||
| 55,896 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-07-04 | |
| 법인에 있던 주식을 배우자인 남편에게 증여하려고 합니다. 주식평가를 해야 한다고 하는데 평가는 어떻게 해야 하나요? 어떤걸 알아야 가능한지 알려 주세요 | |||||
| 55,895 | 법인 비용 관련처리문의 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-04 | |
|  법인이 설립했을때 법인통장 안만들ㅇ서 일단 전부 개인통장으로 진행하였을경우 분개 이거 맞는지 확인바랍니다. 가지급/ 자본금 금액 잡고 임차보증금/ 미지급 다른 매입세금계산서가 여러개 들어왔는데 전부 개인통장에서 입금했을경우 법인 입장에서는 미지급을 전부 가수금으로 돌리.. | |||||
| 55,894 | 법인세 중간예납신고 관련하여 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-07-04 | |
| 2021년 12월 28일에 법인등기를 설립하였습니다. 그리고 2021년에는 실적이 없으며 경비 지출 내역도 없었습니다. 이번 2022년 08월에 중간예납 신고를 하여야 하나요? | |||||
| 55,893 | 개인사업자,법인사업자 부가가치세 신고 | 부가가치세 | enff*** | 2022-07-04 | |
| 수고많으십니다. 질문1.저희는 시행사 입니다. 그래서 개인사업자가 개개인별로 다수여서 현재는 매출세금계산서가 없고 매입자료들만 있습니다. 그냥 제가 세무사 사무실에 세무신고를 맡기지 않고 국세청 홈택스에 직접 신고하고있는데요. 그냥 그렇게 신고해도 될런지요. 제가 알고있는 부가가치세 공제식은 매출세액.. | |||||
| 55,892 | 프리랜서 단순경비율 적용 가능여부 | 연말정산 | jun*** | 2022-07-04 | |
| 프리랜서(업종코드 940909. 기타자영업자) 로써 사업소득이 처음 발생했는데요 (다른 소득들은 아예 없습니다.) 2021년에는 수입이 0원 2022년에는 프리랜서 수입이 4천만원일 경우 2022년 귀속 종합소득세 신고시 단순경비율 적용이 가능한가요? 신규 프리랜서의 경우 첫해에 단순경비율 적용이 가능하다 하여 맞는지.. | |||||
| 55,891 | 직원 경조사비 인정한도 | 법인세 | jun*** | 2022-07-04 | |
| 법인사업장에서 직원의 결혼에 대해서 경조사비를 지급하려 하는데요 비과세 복리후생비로 인정받기 위한 금액 한도가 있을까요? 경조사비는 사회통념상 타당하다고 인정되는 범위 내에서 지급하면 된다는데 그 타당한 범위의 금액이 얼마인지 궁금합니다. | |||||
| 55,889 | 건설중인자산 대체 시점 | 결산 | wjsg*** | 2022-07-04 | |
| 안녕하세요. 이번에 회사에서 건설중인자산이 사용승인이 났습니다. 사용승인이 난 시점은 4월이고 사업에 사용한 날은 6월 입니다. 1. 그럼 건설중인자산의 건물 대체 시점은 언제인가요? 2. 사용승인 후에도 조명 공사나 인테리어 비용이 발생하는데 건물의 자본적 지출로 보면 될까요? 아니면 시설장치 등.. | |||||
| 55,887 | 접대비 개인카드 사용건 문의 | 결산 | whdud*** | 2022-07-04 | |
| 주말에 골프장 이용하는데 법인카드 한도초과로 인해 개인카드로 결제하고 영수증을 가져다 주셨는데, 개인카드는 접대비로 인정을 못받잖아요 접대비로 경비처리시 손금불산입될텐데 어짜피 저희는 매년 한도초과가 나와서 일부 금액에 대해 손금불산입되는데 이중으로 처리되지는 않겠죠? | |||||
| 55,884 | 간이과세자 총수입금액 및 필요경비 | 종합소득세 | abc*** | 2022-07-03 | |
| 소매업자인 간이과세자가 복식의무자로 장부를 하고 있습니다 종합소득세 신고시 총수입금액은 공급대가(부가세포함한)로 하는것으로 알고있습니다 (질문 1) 종합소득세 필요경비도 공급대가(부가세포함한) 로 한는지 궁금합니다 (질문2) 부가세신고시 공제한 매입세액 공제액이 총수입.. | |||||
| 55,883 | 간이과세자 관련 부가세 | 부가가치세 | abc*** | 2022-07-03 | |
| . 간이과세자가 수취한 세금계산서 또는 (구입등) 사용한 신용카드로 매입세액공제를 받을때 현재 공제받는 매입세액= 공급대가의 0.5%로 되어있습니다 이때 일반과세자이면 매입세액 불공제대상인 접대비 및 비영업용 승용차관련 주유비의 경우에도 공급대가에 포함하여 공제받.. | |||||
| 55,882 | 소형승용차 환경개선부담금 | 법인세 | 2chang*** | 2022-07-03 | |
| 안녕하세요. 소형승용차 관련 세무조정시 환경개선부담금도 업무용승용차 관련 세무조정 대상에 포함해야 하는것인지 아닌지 문의 드립니다. | |||||
| 55,881 | 급여명세서 구성항목, 시간 계산방법 미기재시 처벌 사.. | 급여 | jun*** | 2022-07-03 | |
| 사업장에서 근로자에게 급여액도 알맞게 산정하여 제때 지급하였고 급여명세서도 교부했는데 (다만 항목별 급여액과 사대보험,소득세,지방세 공제액만 표기됨) 출근일수, 근로시간 수 등에 따라 달라지는 임금의 구성항목별 계산방법 (연장, 야간, 휴일근로를 시킨 경우에는 그 시간수 포함) ↑문제는 이 내.. | |||||
