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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 55,753 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-23 | |
| 1. 성실신고확인 결과 주요항목 명세서 작성시.. 나..주요 매입처 작성시(전체 매입액 대비 5%이상) 세금계산서와 계산서(부가세 없는 면세 계산서) 포함해서 전체금액으로 5% 작성인가요? 아니면 세금계산서만 가지고 5% 작성인가요? 2. 940909업종코드를 단순경비율로 신고시..일반(기본)율로 신고해야 하나요? 아니면.. | |||||
| 55,752 | 판매는 벤더사에서 환불은 본사에서 해줫을 경우 본사.. | 전표분개 | loves*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요. 수고 많으세요. 질문드립니다. 본사 -----> 벤더사 판매가는10,000 벤더사 ----> 소비자 판매가 20,0000 본사 소비자에게 직접 환불 20,000 이럴 경우 본사에서의 회계 처리는 어떻게 해야 할까요? | |||||
| 55,751 | 법인 등기감사의 법인렌트차량 사용시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-06-23 | |
| 법인 등기감사이구요. 근로자로 등록은 되어있지 않습니다. 이런경우 법인 등기감사가 법인회사 렌트차량 이용시 근로자로 봐서 비업무용차량 사용시 소득처분을 상여로써 봐도 되는지 문의드립니다. | |||||
| 55,750 | 법인이 사모사채 개인에게 이자지급시 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-06-23 | |
| 이자배당소득자료입력중인데요. 개인에게 사모사채를 했고 이자를 지급하려고 합니다. 이자율은 개인이나 법인이나 14%로 알고있는데요. 개인에게 지급시 과세구분 / 금융상품/ 조세특례등/ 유가증권코드 채권이자구분코드 는 뭐로 해야 할지 문의드립니다. 추가로 원천징수이행상황신고서 작성시 부표-거.. | |||||
| 55,749 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-23 | |
| 통합투자세액공제도 최저한세 적용인가요? 대기업과 중소기업에 따라 최저인지여부 판단되나요? 농특세 대상인가요? | |||||
| 55,748 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-06-23 | |
| 1. 표준세액공제와 연금계좌세액공제와 성실신고확인비용에 대한 세액공제 3가지다 중복 공제 가능한가요? 2. 표준세액공제와 연금계좌세액공제와 성실신고확인비용에 대한 세액공제, 기장세액공제까지 4가지 다 중복 공제 가능한가요? | |||||
| 55,746 | 성실사업자 공동대표- 가산세 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-23 | |
| 공동대표인데 3명입니다.(부부, 가족관계 ) 결손이라 사업장 납부액원래 없는데 지급명세서 가산세때문에 납부액 발생하였습니다. 가산세를 비율계산안하고 주대표한테 지급명세서 가산세 몰아서 넣어줘도 될까요? | |||||
| 55,745 | 성실- 의료비세액공제 | 종합소득세 | weedya8*** | 2022-06-23 | |
| 성실사업자 의료비세액공제경우 총 수입금액에 3% 해당하는 금액의 초과분만 공제가능한거죠? 의료비사용한게 별로 없어서 3%만큼 금액안되면 공제안되는게 맞죠? | |||||
| 55,744 | 부동산임대(일반) 법인(면세) 임대차계약 | 부가가치세 | han5*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요 당사는 (홍길동) 부동산임대(개인-일반)사업자입니다 *2021년11월 일반사업자(건물신축으로 환급) *공사비 4억(부가세별도) *면세법인(대표 - 홍길동)과 홍길동(부동산임대)이 임대차계약을 하려고 합니다 (질의사항) 1)개인부동산임대(홍길동)와 면세법인(대표 홍길동)이 임대차계약을 하는경우 .. | |||||
| 55,743 | 주식관련 비용 회계처리 문의 | 계정과목 | gmldusz*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요, 항상 친절한 답변 감사드립니다. 자기주식 소각에 따른 발행 주식총수 변경 관련 등기비용, 상장 수수료 등을 주식발행초과금으로 인식하는게 맞을지 문의드립니다. 관련 회계기준 및 법인세법상에서는 설립 후 발행 및 취득하는 과정의 수수료는 자본거래에 차감한다고 되어있으나, 자기주식 소각.. | |||||
| 55,742 | 접대비 인정 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요? 위 사진의 전자계산서는 당사가 거래처에게 보낸 화환과 근조화에 대한 전자계산서인데요. 접대비 경조금은 20만원까지만 손금산입되는데요. 위 전자계산서의 경우, 접대비를 일자별로 보아, 4월3일 \80,000 4월10일 \80,000 4월 16일 \100,000 4월 27일 \80,000 으로 인식하여, 각각 .. | |||||
| 55,741 | 마이너스 통장관련 다시한번 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-06-23 | |
| 성실신고 대상자 이며 사업용 계좌를 마이너스 통장을 사용할 때 관하여 여쭙니다. 기초 잔액이 마이너스 -80,000,000원이고 기말 잔액이 마이너스 -100,000,000원 이라고 가정 할 때 1번질문> 기말 분개를 차변> 현금 100,000,000 대변>단기차입금 100,000,000 이렇게 분개하면 되나.. | |||||
| 55,740 | 법인사업자 직원에서 대표자(임직원)로 변경 급여처리.. | 급여 | osi7a*** | 2022-06-23 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 직원을 -> 대표자로 변경하기로 하였습니다. 대표자 급여는 직원으로 있을때 급여 그대로 받기로 하였으며, 퇴직금 지불도 하였습니다. 1. 직원->대표자 4대보험은 상실신고 하지 않고 그대로 가도 문제가 없나요? 아니면 고용보험은 따로 상실신고를 해야하나요? 2. 원천세.. | |||||
| 55,739 | 2007년 취득시 공인중개사 수수료 증빙없었을때 | 양도소득세 | totw*** | 2022-06-23 | |
| 2007년에 주택을 취득하고 공인중개사수수료를 현금으로 주고 현금영수증을 받지 못했습니다 대신 취득당시 계약서에는 공인중개사 수수료 1백만원이라고 나옴니다 질문 이때에도 취득시 공인중개사수수료를 취득가액으로 인정받을수 있나요? | |||||
| 55,735 | 대부업 이자지급 | 법인세 | magic1*** | 2022-06-23 | |
| 법인사업자입니다 대부업자(사업자등록 대부업등록한 사업장입니다)에게 대금을 빌린후 이자를 지급하였습니다 이자 지급시 원천징수를 (비영업대금25%)하고 지급하는게 맞는지요?? 아니면 대부업도다른 금융기관과 마찬가지로 이자지급후 비용처리만해도 문제가 없는지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 | |||||
