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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,233 | 개인사업장의 리스 업무용승용차 감가상각비 한도초과.. | 종합소득세 | jun*** | 2024-05-23 | |
| 개인사업장이며 (법인 아님) 업무용승용차 리스의 감가상각비 상당액이 800만원을 초과하여 손금불산입이 발생하게 되었습니다. 이때 세무조정할때 유보? 기타(기타사외유출)? 기타(인출)? 소득처분을 무엇으로 해야하는지 문의드립니다 | |||||
| 66,232 | 질문입니다. | 법인세 | su090*** | 2024-05-23 | |
| 안녕하세요. 직원분 중에 한명이 급여를 일부는 통장으로 일부는 현금으로 받고자 합니다. 이럴경우 법인 입장과 개인입장에서 문제가 되는게 있을까요? | |||||
| 66,231 | 연말정산 사업소득자의 종합소득세 신고방법 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-05-23 | |
| 안녕하세요 연말정산 사업소득자이며, 복식부기 대상자입니다. 타소득 없이 연말정산 사업소득만 있으며 기장의무가 복식부기입니다. 1. 연말정산 사업소득만 있어도 복식부기 장부를 해야하는지? 2. 복식부기 장부 시 기납부세액은 근로소득처럼 결정세액을 기입하는지 , 아니면 현 사업장에서 뗀 .. | |||||
| 66,230 | 간편장부대상자 추계신고시 가산세 대상 여부 | 종합소득세 | kej0*** | 2024-05-23 | |
| 프리랜서인데 기장의무 간편장부대상자/기준경비율로 나왔습니다! 경비가 없어서 추계소득금액계산서(기준경비율)로 신고 할 예정인데 안내문 뒷장보니까 무신고 또는 무기장가산세 추계신고시라고 되어 있더라고요! 추계소득금액계산서(기준경비율)로 작성시 가산세 적용 해줘야 하는걸까요?~ | |||||
| 66,229 | 대손세액 | 종합소득세 | huv1*** | 2024-05-23 | |
| 수고 많으십니다 23년1기확정 부가세 신고시 대손세액을 환급받았는데요 1-6월 매출부가세에서 대손세액 부분 차감하고 차이액을 환급받았는데요 대손세액 받은 부분을 어떻게 장부 정리해야 됩니까? 그냥 저는 부가세납부할 금액에서 바로 차감하고 부가세 최종 납부액만 처리했는데요 시산표예 대손세.. | |||||
| 66,225 | 간편장부 창업감면. | 종합소득세 | kym*** | 2024-05-22 | |
| 1. 간편장부 대상자입니다. 청년창업감면을 받으려고합니다.(미용실) 소득구분계산서 작성후 신용카드발행세액공제부분만큼 감면소득 제외후 창업감면진행해야할까요? 2. 종소세신고시 이월결손금 반영시 사업소득결손시 부동산임대소득이익에서 차감할수있고 반대로 부동산임대소득 결손시 사업소득에서 차감불가.. | |||||
| 66,224 | 통역 코드 중소기업세액감면 가능 여부 | 종합소득세 | kej0*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요. 749902 번역 및 통역 서비스업 중소기업세액감면 가능할까요?~ | |||||
| 66,223 | 공제 | 종합소득세 | ma*** | 2024-05-22 | |
| 창업감면공제랑 기장세액공제 둘다 적용 가능한가요? 사업소득 창업감면과 근로소득에서 중소기업청년 소득세 감면도 중복 가능한가요? | |||||
| 66,222 | 개인사업장의 과세연도 개월수 | 종합소득세 | jun*** | 2024-05-22 | |
| 23.07.01에 개업한 개인사업장입니다. (중소기업 이하 규모) 1. 접대비 한도를 계산할때 3600만원 나누기 12개월에다가.. 곱하기 6개월해서 1800만원? 곱하기 12개월 해서 3600만원? 어느게 맞는걸까요? (매출액에 따른 한도 증액은 배제하고) 2. 통합고용세액공제의 근로자수 계산할때 상시 근로자 등 수의 합.. | |||||
| 66,221 | 자회사 배당금 입금 시 | 결산 | jk*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하십니까 업무에 노고가 많으십니다. 당사는 k-ifrs 적용 법인이며 해외자회사(일본현지법인, 지분100%) 를 보유하고 있습니다. 해외자회사로부터 배당금이 입금 되었습니다. 관련해서 회계처리 문의 드립니다. 1) 배당금 입금 시 일본 내 세금 제하여 입금 되었는데요 일본 내 원천징수 분에 대해서.. | |||||
| 66,219 | 보험모집인 종합소득세 신고 문의 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-05-22 | |
| A와 B 업체에서 근무하는 보험모집인입니다. 사업소득 원천징수영수증을 받아보니 A회사 B회사 모두 연말정산용을 보내주셨고, B회사 A회사 소득 + B회사 소득이 합산된 사업소득 연말정산 원천징수영수증을 보내주셨습니다. 총 2장의 연말정산 사업소득 수입금액에 대한 자료를 받았는데 홈택스 신고안내문에.. | |||||
| 66,217 | 매입대금 과다지급분 미회수시 처리방법 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요! 23년에 실수로 거래처에 세금계산서 발행받은 금액보다 70만원정도 더 많이 지급하여서, 거래처에서 다시 환불해주기로 했는데 그렇게 말 한 뒤부터 현재까지 연락이 되지 않고 있는 상황입니다. 혹시 이럴 경우 연락이 되지 않는 문자내용, 전화목록 등(녹음X)을 증빙서류로 보관하고 잡손실로 처리해.. | |||||
| 66,216 | 매입대금 과다지급분 미회수시 처리방법 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요! 23년에 실수로 거래처에 세금계산서 발행받은 금액보다 70만원정도 더 많이 지급하여서, 거래처에서 다시 환불해주기로 했는데 그렇게 말 한 뒤부터 현재까지 연락이 되지 않고 있는 상황입니다. 혹시 이럴 경우 연락이 되지 않는 문자내용, 전화목록 등(녹음X)을 증빙서류로 보관하고 잡손실로 처리해.. | |||||
| 66,215 | 영수증수취명세서 작성제외대상문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2024-05-22 | |
| 안녕하세요 ~! 개인 사업자중 영수증 쉬취명세서 작성제외대상에 원천징수사업소득만 있는 사업자라고 기재되어있는대 어느곳에는 연말정산한 사업소득이라고 되어있서 연말정산하지 않은 사업소득만 있는경우에도 수취명세서 작성 제외 대상인가요? | |||||
| 66,214 | 개인사업자 건설업 452101 중소기업특별세액감면 가능.. | 종합소득세 | totw*** | 2024-05-22 | |
| 개인사업자 건설업 452101 중소기업특별세액감면 가능한가요? 원도급은 없고 하도급만 있습니다 | |||||
