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제목 분야 질문자 답변수 등록일
수출건 부가세 누락시 신고 부가가치세 rhqudgm*** 02007-01-19
부가세 신고시 수출건에 대해 3/4분기 신고시 CIF인데->FOB로 신고해서 금액이 일부누락되었고 1건이 추라고 누락되었습니다...이번부가세 신고(4/4분기)시 부가세 신고서상에 매출누락금액분 표기하고 영세율수출신고누락 신고불성실 가산세 1%적용하는걸로 알고 있는데 수출실적명세서상에 표기는 어떻게 해야하는지요???..
부가세 매입공제에 대해 [댓글 1] 부가가치세 rhqudgm*** 02007-01-18
회사기숙사 또는 사무실 난방용 등유에 대한 매입세액공제 가능여부와 사무실관련 사무용품카드매입의 매입세액공제가 가능한지 여부를 알려주세요
헬스클럽 회사 매출 분개처리 전표분개 rhqudgm*** 02007-01-18
1. 카드매출로 연회비를 결제 하셨습니다. 그럼 먼저 차변) 미수금 xxx / 대변 ) 카드매출xxx 부가세 xxx 입금이 되면 차변) 보통예금 xxx 지급수수료 xxx / 대변 ) 미수금 xxx 이렇게 해서 수입금액에 대해 부가세 신고 들어가구요 그럼 회원이 1년계약을 하게 되면, 다음해로 넘어가게 되잖아요 다음해로 넘..
피씨방부가율 부가가치세 rhqudgm*** 02007-01-17
피씨방 3월달에 개업하고 이번 두번쨰 신고 인데요 피시가 68대에 한시간 천원 입니다.. 7~12 월 매출을 어느정도 내어야 할까요..
장기 미지급금을 처리하고싶습니다 [댓글 1] 전표분개 rhqudgm*** 02007-01-16
2001년 옹벽공사대로 미지급금 100,000원이 있는데 공사가 완료되지 않은상태여서 장기적으로 대금을 지불하지 않고 현재시점으로 정리를 하고싶은데 분개를 어떻게해야하는지요 현재 분개는 수리비 xxxx / 미지급금 xxx 그리고 한가지 더 질문드리고자하면 2004년 12월 29일 기술고문료로 세금계산서..
인정상여에 따른 원천징수와 연말정산 원천징수 rhqudgm*** 02007-01-15
다름이 아니라 저희 회사는 3월 법인으로 2006년 6월까지 법인세 신고를 마쳤습니다.(기간: 2005년 10월~2006년 3월까지 1기) 법인결산시 인정상여가 발생했습니다. 발생한 인정상여를 급여대장에 상여금으로 표시하고 소득세를 계산하여 원천징수이행상황신고서 신고와 원천세를 납부하였습니다. 그럼 2006년 연말정산..
주식유증 전표분개 rhqudgm*** 02007-01-11
안녕하세요 분개와 상관이 없는데 내공이 부족하여 질문을 드리고자 합니다. 주식회사이며 유상증자을 하게 되었습니다. 기존 주주는(1,2.3인데-1이 유증을 포기하고 2,3,4,5가 새로이 유증을 받았습니다. 그런데 4.5는 미성년자이며 4.5의 증여세를 법인이 대납하엿습니다. 세무상 무슨 문..
간주공급 전표분개 rhqudgm*** 12007-01-11
당사는 자동차정비업입니다. 차량을 매입(법인회사명)해서(세금계산서발행하지 않고 비영업용 소형자동차구입) 튜닝을 하고 있는데 튜닝에 들어가는 비용(세금계산서 매입) 부가세 매입공제를 받을 수 있는지요? <과세사업과 관련하여 취득한 재화를 비영업용 소형자동차와 그 유지를 위한 재화로 사용,소비하는 것은..
원천징수 비과세포함.. [댓글 1] 원천징수 rhqudgm*** 02007-01-10
비과세소득(건강보험.국민연금.고용보험 사용자부담금)을 원천징수이행상황신고서에 포함하지않고 매월신고했을경우 매월신고한 원천징수이행상황신고서를 수정신고해야 하는지요~? 올해는 연말정산시 지급조서에만 포함해서(연말정산 이행상황신고서에 포함신고) 신고하면 되는건지...???? 너무어려워요~ ..
도와주세요-성실신고적합여부. 전표분개 rhqudgm*** 02007-01-09
당사는 건설업체로 2006년9월에 사업개시하여 2기예정신고시 매출은 없었고 이번 2기확정신고에 2억의 매출이 발생하여 성실신고해당여부를 알고 싶습니다. 매출액 207,750,000 소득률코드 451200 (건설업, 일반건축공사) 대분류업종코드 10107 신장률 9% 부가율 23% 제가계산하기엔 신규사업자니까 20..
권리금처리 어떻게 해야되는지 전표분개 rhqudgm*** 02007-01-08
약국을 이전하면서 병원앞에 식당이 있었는데 이 식당자리로 약국을 이전하기 위해 약국에서 식당에 2500만원의 권리금을 주었습니다. 비용처리는 불가능할것같고 무엇으로 해야합니까? 분개처리는 어떻게 해야됩니까? 고수님의 조언부탁드립니다.
원천징수이행상황신고서 작성요령? 원천징수 rhqudgm*** 02007-01-08
안녕하세요. 새해 복 많이 받으세요. 궁금한게 있어 질문드립니다. 이번에 연말정산 추가자료입력란에 생긴 국민연금등 회사부담액이라고 있던데요? 중도퇴사자를 작성해 보니 원 급여에 국민연금등 회사부담액이 비과세로 들어가서 원천징수이행상황신고서가 작성이 되더군요? 예)1-10월 근무자 월 1,000,000..
법인사업장의 휴업시 대표이사의 4대보.. 국민연금 rhqudgm*** 12007-01-04
법인사업장이 휴업을 하게되었는데... 이때에 대표이사의 4대보험은 어떻게 처리해야 가장 좋은지 알려주세요. 구체적으로 국민연금,건강보험,고용.산재보험에 각각 알려주면 정말 감사하구요..
2007년 정해년 1월호 세무상식 결산 rhqudgm*** 02007-01-03
2007년 1월호 세무상식 I. 신고사항 ⑴ 갑근세 등 원천징수세액 신고 납부 - - - - - - - - - 10일 ⑵ 소규모사업자 원천세 반기별 신고납부- - - - - - - - -10일 ⑶ 증권거래세, 사업소세, 레져세 신고납부 - - - - - - - 10일 ⑷ 국민연금, 건강보험료 납부- - - - - - - - - - - - - 10일 ⑸ 종합소득세 중간..
원천징수 이행상황신고서 [댓글 3] 원천징수 rhqudgm*** 02007-01-03
2006년부터 원천징수 이행상황신고서의 총지급액에 비과세소득(국민연금등회사부담금)을 포함시켜서 신고를 했어야하는건가요~? 저희는 반기별신고를하고있는데요 만약에 비포함시켜서 신고했을경우에 문제가되나요? 자세한 설명부탁드려요~
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