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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,195 | 지출증명서류합계표 제출 대상 기준 | 법인세 | pck*** | 2024-03-25 | |
| 법인세 신고시 (지출증명서류합계표) 제출 대상기준이 궁금합니다. 23년귀속 법인세 신고 기준 입니다. 질문1) 22년귀속 매출액 2,100,000,000 /23년귀속 매출액 3.600.000.000 23년귀속 법인세 신고시 (지출증명서류합계표)작성 제출에 해당 인가요? 질문2) 22년귀속 매출액 3,600,000,000 / 23년.. | |||||
| 65,194 | 출자평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 출자금평가이익은 언제 없어지는건가요? 현재 기타포괄손익누계액에 있는데요 | |||||
| 65,193 | 자기주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 자기주식 *** / 미지급금*** 미처분이익잉여금 ***/ 자기주식*** 미지급금***/ 보통예금 이렇게 처리했습니다 세무조정사항이 있나요? | |||||
| 65,192 | 주선면허권 | 부가가치세 | cof*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 주선면허권에 대해서 질문드립니다. 주선면허권의 경우 재화의 양도로 보아 포괄양수도에 해당하지 않는 이상 세금계산서 발급대상 거래로 보는 것 아닌가요? 주선면허 양도자가 원래 주선면허는 발급대상이 아니라고 하는데, 특별히 제외하는 내용이 있는지 문의드립니다. 감사합니다... | |||||
| 65,191 | 최저한세 조정계산서 문의 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-25 | |
| 첨부파일에 첨부 했습니다. 124 세액공제 42,539,710은 사회보험, 고용증대 세액공제 인데 올해는 줄어서 추징세액이 있어서 올해는 따로 공제를 안하고 일부 소멸 후 이월 넘기려고하는데, 124번 세액공제 금액을 0원으로 한다음에 저장 후 마감 하면 될까요? | |||||
| 65,188 | 신고조정관련 문의합니다. | 법인세 | pure*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 퇴직연금 확정급여형(db) 가입사업장이며, 기업회계기준을 적용받는 사업장은 아닙니다. 결산분개로 퇴직급여충당부채 계정을 반영하진 않아서 신고조정으로 신고하려고하는데 조정명세서는 반드시 작성해야하나요? 아니면 퇴직연금부담금조정명세서만 작성하면 되나요? 확인부탁드리겠습니다.. | |||||
| 65,186 | 비과세 사업소득 | 종합소득세 | cof*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 비과세 사업소득에 대해서 질문드립니다. 사업자는 겸영사업자이며, ( 토마토재배(면세) / 농장체험(과세) ) 농장에서 토마토를 재배하여 주스제조업체로 공금하고 있습니다. 작물재배업의 경우에는 비과세 항목으로 알고있는데, 그렇다면, 토마토 공급에 대한 건은 [계산서]를 발행하고, .. | |||||
| 65,185 | 차량 할부 상환시 원금과 이자 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요! 차량 할부를 원리금균등방식으로 상환하고 있는데, 1회차부터 원금과 이자를 구분하지 않고 모두다 원금으로 반영되어 있어서 마지막회차때 마이너스가 발생한 상황입니다. 이럴 경우 이자를 일시로 경비처리해도 되는건가요? 아니라면 어떻게 해야하는지 방법 안내 부탁드립니다..! | |||||
| 65,184 | 소급공제법인세액환급 급액 회계처리 | 전표분개 | ssyou*** | 2024-03-25 | |
| 법인사업자로 2022년도에 소급공제환급신청액 10,000,000원이 23년 4월25일 세무서로부터 입금 되었습니다 1) 회계전표처리 와 2) 소득처분 대상인지요 | |||||
| 65,183 | 인정상여분 간이지급,지급명세서 수정제출 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요. 23년귀속분 법인세신고 손금불산입 인정상여 금액이있어서 지급명세서 수정제출하고, 원천징수이행상황신고서제출했습니다(2월귀속3월지급) 문의드립니다. 간이지급명세서도 수정제출해야하는걸까요? 검색해보니22년부터 간이지급명세서에 인정상여칸이 생겨서 제출하는거라고 하는데 작년에.. | |||||
| 65,182 | 임대수입 분리기장 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-03-25 | |
| 한 사업장에 개인사업장이랑 법인사업장이랑 같이있고(같은대표) 건물이 개인명의로 되어있어서, 개인사업장에서 법인사업장으로 임대료 세금계산서를 끊어주고 있습니다. 계속 개인사업장에 임대수입과 제품매출을 한 장부로 기장했는데 업체에서 분리기장을 원하셔서요.. 분리기장을 하고싶으면 임대사업자.. | |||||
| 65,181 | 이월공제세액 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 20년도 고용증대 5,765,000 21년도 고용증대 12,250,000 22년도 고용증대 19,430,000 이월된 금액이 위에 기재된 금액입니다. 23년도 직원증가 없슴. 이월공제세액으로 세액공제 받음 24년도 직원감소 이런경우 이월공제세액으로 공제 받아도 되는지 궁금합니다. 추후 직원감소되어도 이월공제세액으.. | |||||
| 65,180 | 소득구분 문의 드립니다. | 법인세 | kej0*** | 2024-03-25 | |
| 소득구분 문의 드립니다. 첨부파일 첨부 드립니다. 세무조정소득구분 맞게 한건지 궁금합니다. 법인세등 과목선택, 구분선택, 감면선택 어떻게 처리 해야 할지 문의 드립니다. | |||||
| 65,179 | 수입배당금 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 수입배당금은 세무조정사항 익금불산입 기타인가요? 유보감소나 발생인가요? 수입배당금명세서 작성시 12.발행주식총수는 배당받은곳 주식총수기재하고 13 .지분율은 보유하고 있는 지분율기재? 맞나요? 익금불산입비율은 어떻게 산정해야하나요? 발행주식총수 310,000 지분율 21,67 입니다 | |||||
| 65,178 | 적립식 보험료 비용처리시 | 결산 | swtax3*** | 2024-03-25 | |
| 22년 결산시 보험료로 납입한 1000만원에 대해 전액 비용처리 하였으나 해당 보험료 中 800만원이 적립식 보험료로 확인 되었습니다. 23년 결산시 처리해야 하는 분개 및 세무조정 문의 드립니다. | |||||
