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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,152 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-24 | |
| 1. 당기순이익 18,000,000 이월결손급 18,000,000 원천기납부세액 5,200,000 가산세 8,000이면 환급세액은 5,192,000가 되는 것이 맞나요? 2. 1. 당기순이익 18,000,000 이월결손급 18,000,000 이고 기납부세액은 없고 가산세가 8,000이면 이월결손금이 더 남아있는 경우에 가산세를 차감할수 있나요? 이월결손금이 .. | |||||
| 65,151 | 평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-24 | |
| 건설업 법인 입니다 결산시 출자금 관련 평가를 해서 출자금/ 출자금평가이익으로 반영했습니다 이런경우 출자금 평가이익 관해서 세무조정사항이 있나요? 출자금 평가이익 기타포괄손익누계액에 반영했는데 영업외이익쪽으로 반영해도 되나요? | |||||
| 65,150 | 창업중소기업세액감면 | 종합소득세 | abc*** | 2024-03-24 | |
| A는 개인사업자로서 소매업/ 전자상거래업을 2008.9월 개업했다가 2010.7월 폐업했습니다 A는 그후 2022.2월에 음식업/ 한식으로 개인사업자로 사업자등록하여 현재까지 사업을 하고 있습니다 (수도권과밀억제권역 아님, 지방임. 청년아님) (질문) A는 창업중소기업세액감면 .. | |||||
| 65,149 | 상품권 | 법인세 | huckiin*** | 2024-03-24 | |
| 노고에 감사드립니다. 법인카드로 상품권을 100만원 매입했습니다. 이떄 우선 당좌자산으로 잡았는데 거래처에 지급시 접대비로 보아 경비처리를 할 예정입니다. 그런데 직원의 경우 상여나 복리후생비로 처리하는 부분은 이해가 되는데 거래처에 지급하는 것을 분개시 원천징수없이 차) 접대비 100 / .. | |||||
| 65,148 | 국고보조금 의무상각 | 법인세 | han5*** | 2024-03-24 | |
| 안녕하세요 *국고보조금을 수령하여 자산을 취득하였습니다(상황의무없는자산) *2023년도 결손입니다 (질의사항) 1)위와같이 국고보조금으로 취득한 자산을 의무적으로 감가상각해야되는지요? 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 65,147 | 국고보조금 의무상각 | 법인세 | han5*** | 2024-03-24 | |
| 안녕하세요 *국고보조금을 수령하여 자산을 취득하였습니다(상황의무없는자산) *2023년도 결손입니다 (질의사항) 1)위와같이 국고보조금으로 취득한 자산을 의무적으로 감가상각해야되는지요? 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 65,146 | 중소기업감면특별세액 | 법인세 | ma*** | 2024-03-24 | |
| 법인입니다 근로자가 없습니다 중소기업특별감면세액공제 해당이 안되나요? 건설업입니다 | |||||
| 65,144 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-24 | |
| 영세율매줄세금계산서 금액도 조정후 수입금액명세서,작성시 수출에 표시하나요? | |||||
| 65,143 | 문의좀 드릴게요 | 결산 | rhrhtnd*** | 2024-03-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다.. 문의좀다시드릴게요 전에도 문의를 드렸는대 .. 다시 의문이 너무많이 생겨가지고요 컨설팅에서오셔가지구 이걸 설립 하라고해서 했다고 들었습니다. 그래서 a법인사업장이 공동 근로 복지 기금 법인 설립인가증을 받아오셨습니다.. 기금법인은 저혀다른 회사이름이고 ***공동 근로복.. | |||||
| 65,142 | 이월결손금 소득구분계산서 작성시 | 법인세 | pck*** | 2024-03-24 | |
| 법인입니다. 23년도 법인세 신고시 소득구분계산서 작성시 이월결손금은 소득구분계산서에 반영해서 소득구분계산서 작성해야 하나요? 질문1)소득구분계산서 작성해야 하나요? 질문2) 이월결손금도 (감면)에 해당 되나요? 감면에 해당될 경우 '기타'로 안 빠지면 되나요? 질문3) 질.. | |||||
| 65,141 | 중소기업특별세액감면 적용 가능여부 건축물 일반 청.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-23 | |
| 갑법인은 업종 :사업시설관리,사업지원및 임대 서비스업 종목:건축물 일반 청소업 업종코드:749300 서울시 강서구 사업장소재 중소기업특별세액감면이 가능한가요? | |||||
| 65,140 | 용역의 공급시기에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 용역의 공급시기에 대해서 문의드립니다. 하청을 받은 수급사업자가 진행하는 건설공사 계약이며 아래는 계약서의 일부입니다. 공사기간 - 착공 2023 08 01 완공 2023 12 08 대금의 지급 - 가. 선급금 (1). 계약체결 후 ()일 이내에 0원 (2) 발주자로부터 지급받은 날 또는 계약일로부터.. | |||||
| 65,139 | 건설업의 수입금액 인식에 대해서 질문드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-23 | |
| 안녕하세요 건설업의 수입금액 인식액에 대해서 질문드립니다. 원사업자로부터 하청받아서 수급사업자의 입장이며, 공사계약서 상의 공사 기간은 1년미만의 단기공사 입니다. ( 23년 기말현재 미완성 ) 계약서에 대금 지급은 월 1회로 되어있으나, 사실상 원사업자가 세금계산서 발급할 날짜와 금액을 모두 지.. | |||||
| 65,138 | 해지 | 법인세 | ma*** | 2024-03-23 | |
| 기타제예금에 불입한 보험을 해지했습니다 손실금 발생 잡손실로 처리했습니다 손금불산입사항인가요? | |||||
| 65,137 | 사회보험료 세액공제 추가납부세액 | 법인세 | lissa*** | 2024-03-23 | |
| 법인세 신고를 하던 중 사회보험료 세액공제에 대해 문의 합니다. 22년 1차 청년 0.34명 증가로 900,000원 공제를 받았습니다. 23년 신고시 상시 0.3명 증가 청년 1명 감소로 추징세액과 추가납부세액이 동시에 생기는데, 추징세액과 추가공제금액이 궁금합니다. 추징세액 : 1(감소인원)*(900,000-450,000)=45.. | |||||
