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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,027 | 온라인 수출 질문입니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-03-20 | |
| 당사는 온라인몰에서 전자서류를 판매하는 업종을 운영하고 있습니다. 해당 매출건에 있어서 국내거래보다는 해외소비자들이 많아 해외결제가 대부분입니다. 즉, 해외에서 카드결제가 일어납니다. 다만, PG사를 통하여 국내법인계좌로 입금됩니다. 이럴경우 부가세법상 수출, 영세율 매출거래로 인정될까요? .. | |||||
| 65,026 | 세금계산서 발급금액 관련 | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요, 정부출연 연구기관 세금 담당자입니다. 정출연 특유의 사업구조 때문에 헷갈리는 부분이 있어서 질문드립니다. 편의상 사업 발주처를 A, 저희 연구소를 B,저희가 용역을 맡긴 곳을 C라고 해 보겠습니다. 저희가 C에게 용역을 줬는데 부가세 포함 최종 용역 금액은 9,112,598원으로 산정됩니다. 그런데 .. | |||||
| 65,021 | 중소기업특별세액감면 건물상각 | 결산 | eee*** | 2024-03-20 | |
| 중소기업특별세액감면 받을때 모든 자산은 강제상각해야 된다고 알고있는데 법인, 개인 상관없이 건물도 상각해야 되나요? | |||||
| 65,019 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자이며 식품제조업을 영위하고 있습니다 업종코드는 154104코드 입니다 지역은 수도권이며 23년 매출은 25억 입니다 중소기업특별세액감면이(20%) 가능할까요 | |||||
| 65,018 | 리스차량 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-20 | |
| 2018년부터 리스차량을 사용하고 있습니다 23년 7월에 리스를 종료하였습니다 18년부터 매년 2천만원정도 감가상각 한도초과로 유보가 되었습니다 그럼 18~23년까지 유보된 금액(5000만원이라 가정)을 23년에 일시로 추인이 가능한가요? 어떻게 정리되는지 궁금합니다 | |||||
| 65,017 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자입니다 1. 청년 내일채움공제를(즉 중소기업 핵심인력 성과보상공제 부금) 22년도에 가입했다가 23년도 5월쯤 중도해지 한 경우에는 납입시와 중도해지시 어떻해 회계처리및 분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 관련 직원이나 회사가 어떤 신고를 더 해야 하나요? 2. 건설업종 매출원가 재.. | |||||
| 65,016 | 원천세 대납분 소득처분 문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-20 | |
| 안녕하세요 19년 법인세 때 대표이사 인정이자 미반영으로 법인세 수정신고후 상여처분에대한 소득세 원천세를 법인에서 납부한경우 원천세 대납분은 손금불산입 상여처분 또는 가지급금인지 문의 드립니다. | |||||
| 65,015 | 특허권 | 법인세 | ma*** | 2024-03-20 | |
| 2017년도에 특허권 2022년도 결산때까지 특허권 감가상각 받지 않았습니다 2023년도 결산시 특허권 감가상각 받아도 될까요? | |||||
| 65,014 | 23년에 통합고용세액공제를 적용하려 하는데요 | 법인세 | jun*** | 2024-03-20 | |
| 법인의 23년 귀속 법인세 신고서 작성에 있어서 통합고용세액공제 적용 관련 문의드립니다. 개업~2022년까지 고용증대세액공제,사회보험세액공제 적용한 이력은 없습니다. 23년에 통합고용세액공제를 적용하려 하는데요 22년→23년으로 넘어감에 있어서 전체 감소 / 청년 증가 / 청년외 감소 이런 상황입니다. 1... | |||||
| 65,013 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직급여추계액계산시. 식대 및 차량유지비 그리고 야간수당과 출산육아수당도 포함해서 적용하여 퇴직급여추계액계산하는 것이 맞나요? | |||||
| 65,012 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 건설업종입니다. 1. 임대를 해주던 안해주던 상관없이....장기간 미분양 경우...토지/건물로 계정대체후 감가상각비를 계상하면 되고, 법인결산시 세무조정이 없다고 하셨는데요...맞나요? 이런경우..상가 또는 오피스텔만 가능한가요? 아니면 아파트도 가능한가요? 아파트도 국민주택규모이하 또는 국민주택규모이상인경.. | |||||
| 65,011 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-20 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다. 1. 부동산/임대만 있는 법인사업자는 부동산임대보증금등의 총수입금액조정명세서를 작성시.....임대보증금 운용수입명세를 무조건 작성을 해야 하는건가요? 임대보증금 운용수입명세를 무조건 작성해야 하나요? 2. 부동산/임대만 있는 법인사업자가 시산표에 장기차입금 또는 단기차.. | |||||
| 65,010 | 수익 | 법인세 | ma*** | 2024-03-20 | |
| 건설조합에서 받은 배당금수익은 세무조정 항목인가요? | |||||
| 65,004 | 투지세액공제 | 법인세 | ma*** | 2024-03-19 | |
| 23년도 기계장치 1억 5천 1대 기계장치 6백 시설장치 1천오백 구입(공가별도) 투자세액공제 받아도 되나요? 투자세액공제 받으려면 필요서류가 있어야하나요? 중소기업감면과 중복적용되나요? 농특세 해당인가요? 고용증대세액공제, 중소기업감면,투자세액공제 3가지다 공제 되나요? | |||||
| 65,003 | 업무용승용차 | 법인세 | ma*** | 2024-03-19 | |
| 업무용 승용차 임직원보험 가입을 안했을경우 자차는 상여로 처분하고 임직원 연말정산을 다시 신고해야하나요? 임직원보험 가입을 안했으므로 경비처리도 안되는 건가요? | |||||
