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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,985 | 법인차입금 이자 | 결산 | tlsalgm*** | 2024-03-19 | |
| 1법인 차입금에 대한 이자를 산출방법 문의드립니다. 2그리고 특수관계자와 특수관계 아닌개인에게 대여한 경우 세무조정은 어떻게 되나요 | |||||
| 64,984 | 후원금 처리 관련 문의 | 결산 | nsri2*** | 2024-03-19 | |
| 안녕하세요 1. 저희는 정부가 출연한 비영리법인입니다. 2. 특정 행사 진행시 타기관으로부터 후원금(기부금)을 받고 있습니다. 3. 저희 법인은 선급금(행사) 계정으로 모든 비용을 선집행하고 4. 후원금은 수익처리를 하지 않고 후원금 / 선금급으로 분개하고 5. 나머지 비용에 대해 행사비 / 선급금으로 분.. | |||||
| 64,983 | 감가상각비 | 법인세 | start*** | 2024-03-19 | |
| 감가상각비가 너무 어려워요 2022년도에 손실이 너무많이나고 이익을 내야할상황이라 감가상각을 상각범위보다 조금 적게했어요 이럴경우 시인부족액만큼 기계장치 33,424,044 무형자산 26,081,300 차량운반구 25,532,316 2023년도 세무조정상 유보 손금산입처리하면 될까요 | |||||
| 64,982 | 크레인 투자세액공제 | 법인세 | kym*** | 2024-03-19 | |
| 자동화설비기계제조하는 법인입니다.공장에 제조공정에서 철프레임을 이동할때쓰는 크레인을 설치했습니다 신규공장에설치 충남아산소재 임시투자세액공제대상 자산인지 궁금합니다. 이게 구축물로 들어가지 않나요? 제조에 매일 사용되면 꼭 필요한 장치입니다. | |||||
| 64,981 | 연구개발비 세액공제 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-19 | |
| 안녕하세요. 배터리 제조업업종의 법인입니다. 공학연구개발업종의 개인사업장의 위탁개발진행했고 중소벤처기업진흥공단주최 청년창업사관학교 프로그램지원으로 <배터리재생기연구개발>개발보고서+사업비사용실적보고서를 진흥공단에 제출했습니다. 이렇게 공단에서 지원을 받아서 연구개발한비용에 대해서 .. | |||||
| 64,980 | 중소기업판단시 소기업기준 | 법인세 | muablu*** | 2024-03-19 | |
| 중소기업기준검토표에서 중기업 요건은 모두 적합인데 소기업 요건에서 매출액이 「중소기업기본법 시행령」 별표 3의 규모기준을 초과할 경우 1) 창업중소기업 세액감면 또는 중소기업특별세액공제감면을 받지못하나요? 2) 중기업요건에만 적합인경우 중소기업에 해당되어 고용증대 및 사회보험료 세액공제을 .. | |||||
| 64,979 | 23년에 통합고용세액공제+사회보험세액공제 | 법인세 | jun*** | 2024-03-19 | |
| 22년에 고용증대세액공제+사회보험세액공제를 적용받았습니다. 23년에는 통합고용세액공제(23년 1차년도)+ 사회보험세액공제(22년 2차년도만, 23년 1차년도는 적용x) 이렇게 함께 받으려는데요 이렇게 함께 받는게 가능할까요? (상시,청년,청년외 모두 전년대비 증가하였으며 세액공제는 요건을 충족한다고 가정.. | |||||
| 64,978 | 파산시 주식변동 상황명세서 | 법인세 | totw*** | 2024-03-19 | |
| 갑법인이 4기 2023.07.21일 파산 했습니다 자본금 3억이 있는데 2023.01.01~07.21일 사이에 주식변동은 없었는데 주식변동상황명세서 제출해야하나요? 자본금 3억이 없어졌다고 하고 무조건제출해야하나요? | |||||
| 64,976 | 업무용승용차 | 법인세 | sjs*** | 2024-03-19 | |
| 안녕하세요~ 업무용승용차관련비용명세서 작성시 차량보험료는 당기에 지출한 금액인지요 아니면 당기기간미경과보험료 세무조정(유보)한거 차감하고 적어야 되는지 답변 부탁드립니다 | |||||
| 64,975 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-03-19 | |
| 법인사업자입니다 접대비를 현금영수증으로 받은경우에도 신용카드(법인)으로 같이 표시하고 처리하면 되나요? | |||||
| 64,974 | 매출 할인 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-19 | |
| 매출 기타 할인으로 세금계산서를 마이너스를 쳤습니다. 분개는 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 64,973 | 중간예납 신고 후 미납시 법인세 신고 기납부세액으로.. | 법인세 | mat*** | 2024-03-19 | |
| 안녕하세요 법인이 23년 중간예납 신고를 하고 자금이 부족하여 미납한 상황입니다. 이럴 경우 이번 23년 법인세 확정신고시 미납세액을 기납부세액- 중간예납세액으로 공제해야 하나요? 그리고 법인이 결손인데 지급명세서 가산세가 일부있습니다. 이럴 경우 기납부세액 중간예납세액공제하면 환급세액이 .. | |||||
| 64,972 | 주식등변동상황명세서 작성 문의 (제출면제) | 법인세 | jun*** | 2024-03-19 | |
| 주식등변동상황명세서 작성 문의드립니다 3.자본금(출자금) 세부변동내역 칸에 동그라미 19번.구분 란을 작성할때 이중에 '제출면제'를 선택할 수 있는 범주에 벤처투자조합, 사모투자 합자회사(면세법인사업자) 두곳이 포함되는게 맞을까요? | |||||
| 64,971 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-19 | |
| 외국납부세액공제 관련 질문입니다, 전문서비스업 법인입니다, 대표자가 같은 일본에 법인이 있어요 연결법인 이런건아니고 대표자만 같습니다,. 6월에 일본에서 재무제표 오면 소득세때 대표자 현지법인명세서 세무서에 신고하고 있구요 지금 일본에서 법인세가 많이 나와 그쪽 회계사가 한국에서 환급.. | |||||
| 64,970 | 펀드 분개 문의 | 전표분개 | men*** | 2024-03-19 | |
| 펀드 가입하여 통장에서 입금되고 있는데요. 펀드 계좌를 조회해 보니 입금된 금액은 50,000,000 거래좌수 49,961,031 기준가격 1,000.78로 되어 있어요. 잔고좌수와 평가금액도 있구요. 문의 1. 차) 매도가능증권 49,961,031/ 보통예금 50,000,000 차액 38,969에 대한 분개는 어떻게 하나요? 선납세금.. | |||||
