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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,969 | 고용증대세액공제 관련 질문드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-19 | |
| 다음과 같은 내용에 대하여 질문드립니다. <2021년 상시총인원 6.25명 / 2022년 상시총인원 7명 / 2023년 상시총인원 6명>이며 청년은 없습니다. 2021년 고용증대 세액공제 발생액은 42,630,000원이며 당기공제액은 906,555원입니다. 최저한세로 인하여 이월된 금액은 41,723,445원 입니다. 2022년 고용대.. | |||||
| 64,967 | 고용증대에서 통합고용으로 전환 | 법인세 | heeya2*** | 2024-03-19 | |
| 세액공제 적용 관련 하여 질문드립니다. 21.22년 고용증대를 적용하였고, 2023년 인원증가로, 통합고용세액공제를 적용하고자 합니다. 23년을 통합고용세액공제를 적용하고, 21년 22년 고용증대 2차 3차 추가감면분도 적용 할 수 있는지 문의드립니다. 통합고용세액공제 23년 당해분작성, 고용증대세액공제 2차.. | |||||
| 64,966 | 세관 입금 분개처리 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-19 | |
| 안녕하세요. 인천세관으로 통장 입금들어왔는데 이부분은 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 64,965 | 부가세가산세 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-03-19 | |
| 부가세신고시 영세율 매출세금계산서 환율을 잘못적용하여 금액을 한건은 과다하게 발행하고 한건은 과소발행을 하였습니다 가산세 문의드립니다 과다발행) 1천만원-2천만원발행(영세율매출 세금계산서) 과소발행 ) 2천만원-1천만원발행(영세율매출 세금계산서) 가산세 세금계산서합계표 제출불성실과 .. | |||||
| 64,964 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-19 | |
| 1. 법인 성실신고확인사업자는 4월에 법인세 신고한다고 들었습니다..맞나요? 법인 성실신고확인사업자의 조건이 어떻해 되나요? 2. 법인통장에서 3월 18일 소모품구입비용이 450,000 지출되었습니다..그리고 20일날 20일자(즉 거래일시를 20일로) 현금영수증으로 영수증을 받았습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어.. | |||||
| 64,963 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-19 | |
| 1. 업무용 차량 렌탈 임차기간 작성시 계약날짜를 임차시작일자로 잡아야 하나요? 아니면 세금계산서 끊긴날짜를 임차시작일자로 잡아야 하나요? 예를들어 계약일자는 23년 4월 / 세금계산서는 5월부터이면 임차시작기간을 4월로 해야 하나요? 5월로 해야 하나요? 2. 무상매출건에 대하여 법인세 신고시 수입금액조정명.. | |||||
| 64,962 | 운용리스 차량 분개 | 전표분개 | gns*** | 2024-03-19 | |
| 23년 5월 8일 운용리스 차량구매 세금계산서 발행 1)50,000,000 /5,000,000 2) 선수금 6,000,000 매월 계산서 발행 800,000원 분개부탁드립니다 | |||||
| 64,961 | 문의드립니다 | 법인세 | hr90*** | 2024-03-18 | |
| 수고많으십니다. 1. 기존에는 'A'라는 개인사업장에서 제조업을 영위함. 2. 작년에 'B'라는 법인사업장을 설립하며 통신판매업을 영위하며 / 창업중소기업등에대한 세액감면을 적용받음 3. 올해 'B'라는 법인사업장에서 통신판매업 외 추가적으로 'A'때 영위하던 제조업.. | |||||
| 64,960 | 주주에게 지급한 사업소득에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요 법인에서 주주에게 사업소득으로 원천징수하여 지급하는 경우에 해당 사업소득을 배당으로 보는 경우가 있을까요? 근로자에게 급여와 사업소득을 동시에 지급하는 경우 사업소득을 급여로 보는 경우가 있는 것처럼 비슷한 경우가 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 64,959 | 경정청구 | 결산 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 22년도 경정청구로 인해서 법인세 및 지방소득세가 입금되었습니다. 이런경우 회계처리를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 64,958 | 외상매출금 대손상각 처리 | 법인세 | pck*** | 2024-03-18 | |
| 법인 회사입니다. 회수 못한 외상매출금 (부가세포함) 770만원이 있었습니다. 여러 사정이 있었고 어찌 하다보니 계속 이월되어 왔는데 혹시나 하고 조회를 해 보니 (폐업:19년6월30일)로 나옵니다. 질문1) 23년도 결산에 대손상각비로 경비 처리 할수 있나요? 분개 : 대손상각비 770만원(vat포함) .. | |||||
| 64,957 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 1.전기차 보조금 2.유형자산 처분이익 3.외환차익 4.이자수익 5.배당금수익 6.두루누리지원금 7.외환차손 8.이자비용 소득구분계산서 작성시 기타로 빠져야하는 항목 부탁드립니다 | |||||
| 64,956 | 은행원천징수 특별징수세액의 실제납세지 | 법인세 | eee*** | 2024-03-18 | |
| 은행에서 원천징수 영수증을 받고 지방소득세 법인 신고할려고 하는데 8번 특별징수세액의 실제납세지를 은행 소재지로 해야 되나요? 아니면 법인세 신고하는 회사 소재지로 해야되나요?? | |||||
| 64,954 | 가지급금현금조정 | 법인세 | kym*** | 2024-03-18 | |
| 1.주.임.종단기차입금 전기이월금액 1월1일자로 주.임.종단기차입금 xxx/ 현금 xxx 정리후 현금조정을 해야하나요? 정리안하고 현금조정했더니 가지급금과 가수금잔액이 양쪽에 떠요 가지금금조정방법 궁금합니다. 2.본지점이있습니다. 사업자단위신청을했구요 지방소득세 단일로 신고해도 될까요? 지역이 다를때.. | |||||
| 64,953 | 부채 유보추인 | 법인세 | yi*** | 2024-03-18 | |
| 2019년도 외화장기차입금의 항목으로 자적을표상 +유보 3백여만원이 있었습니다. 헌데 그 이후 추인이 되지않고 22년도 자적을표까지 남아있습니다. (23년도에 저희 세무사사무소로 이관) 해당의 경우 자동추인으로서 금년 결산시에 (-)유보 하면 되는지요? | |||||
