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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,455 | 업무용승용차 이월분 손금처리 | 법인세 | roseji*** | 2024-03-05 | |
| 5년동안 상각초과이월분 누계액이 3500일경우 올해부터 매년 8백씩 추인하면 되는지요? | |||||
| 64,454 | 퇴직급여충당부채 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2024-03-05 | |
| 22년 퇴직급여충당부채 설정을 4000만원정도해서 경비처리를 했습니다 그런데 23년도에 직원이 퇴사를 하셔서 퇴직금을 지급을 했는데 이 직원분은 퇴직급여 충당부채에 적용이 안 되었던 직원입니다 이럴 경우에는 분개를 퇴직급여 충당부채에서 차감하지 않고 바로 퇴직금으로 정리 하면 되나요? | |||||
| 64,453 | 이자수익 잡이익? | 전표분개 | yeo*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요. 거래처에서 현금 대신 어음으로 결제하는 대신 이자 명목으로 10만원을 현금 입금하였습니다. 잡이익으로 처리하면 될까요? | |||||
| 64,452 | 비상근 사외이사 급여 지급시 | 법인세 | bangga1*** | 2024-03-05 | |
| 비상근 사와이사에게 월정 급여를 지급라려고 합니다. 근로소득으로 신고가 가능한지 사업소득으로 신고해야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 64,451 | 가맹사업을 하는 법인에 가맹에 대항 위약금 관련 처리.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-03-05 | |
| 프렌차이즈 사업을 하는 법인입니다. 개인과 계약을 했으나 계약파기가 발생하였으며(계약서상 위약금 내용 표기) 계약서상 계약파기금은 가맹비에 10%되어있습니다. 가맹비는 부가세 제외 1,000만원이였으며 가맹위약금 110만원을 받았습니다. 문의1 해당금액을 원천징수를 할 필요는 없는건가요? 문.. | |||||
| 64,450 | 자본금과적립금명세서 작성문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-03-05 | |
| 1번 첨부파일에서 익금산입은 손금불산입 항목입니다. 손금불산입항목으로 인해 1번이익과 2번파일 이익잉여금금액이 달라졌습니다. 이 경우 이월결손금은 1번파일에있는 2277015원이맞을까요? | |||||
| 64,449 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-05 | |
| 법인이 주소이전 하였어요 법인지방소득세 신고시 23. 12월 31일자 주소지로 해야하는거죠?? 주소이전은 24. 2월에 했어요 | |||||
| 64,448 | 해외거주 외국인 인건비 지급 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-03-05 | |
| 해외에 거주하는 외국인에게 용역을 주고 매월 인건비를 지급할 예정입니다. 이런 경우 비용 증빙과 인건비 세무신고는 어떻게 정리하는지 궁금합니다. 해당 외국인은 국내에 거주하지 않지만 외국인 등록증은 보유하고 있습니다. | |||||
| 64,447 | 대손세액공제 관련 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-03-05 | |
| 해당 기업은 중소기업이고 2020.4.16 외상매출금 11,000,000(부가세포함) 을 회수하지 못해서 회수기일이 2년이 경과한 채권으로 2023년 귀속으로 대손처리하려고 합니다. - 대손처리한 과세연도에 맞춰서 대손세액공제도 받아야 해서 2023년 부가세 2기확정분 경정청구로 대손세액공제를 받아야 하는지 -.. | |||||
| 64,446 | 단시간근무자 일용직 신고자 구분문의 | 고용보험 | ey11*** | 2024-03-05 | |
| 안녕하세요 1월23일 입사 1월31계약 2월1일 2월말일 계약 3월1일계약 3월 31일까지 계약 계속 고용을 하지만 계약서는 한달 단위로 작성하는경우 단시간근로자로 보아야하나요 일용근로자로 보아야하나요 | |||||
| 64,445 | 크리에이터 법인전환 관련 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-04 | |
| 안녕하세요 고생이 많으십니다. 미디어창작자(일반과세)로 청년창업세액감면을 적용받은 후 법인설립을 했습니다. 순자산가액이상으로 자본금 설정하면 세액감면 적용이 계속해진다고 알고 있습니다. 질문1 미디어창작자 특성상 개인사업자일때 자산가액이 존재하지 않아 법인전환을 하여도 순자산가액이 .. | |||||
| 64,444 | 비상장주식거래 일반법인 | 법인세 | han5*** | 2024-03-04 | |
| 안녕하세요 지방에서 조그만 호텔을 운영하고 있습니다 *자본금 : 5천만원(1인) 100% *자산(건물): 40,5억원 *부채: 1)은행차입금 25억원 2)대표이사 차입금: 14억원 3)자본금:5천만원 4)자본잉여금: 1억원 계: 40,5억 *전체주식양도금액: 15,5억에 양도하려고 합니.. | |||||
| 64,443 | 제조업 오피스텔로 등록가능한가요? | 부가가치세 | eee*** | 2024-03-04 | |
| 제조업입니다. 주소이전하려고 하는데 제조업이 오피스텔로 사업자등록 가능한가요?? | |||||
| 64,442 | 질문 | 계정과목 | yeo*** | 2024-03-04 | |
| 안녕하세요. 전기 법인세는 제대로 신고, 납부 되었으나, 법인세 회계처리는 잘못 되어 있습니다. (환급) 당기에 환급으로 잡힌 부분을 전기오류수정손실 영업외비용으로 처리해도 괜찮을까요? | |||||
| 64,441 | 법인 청산 후 통장 잔액 | 법인세 | goodi7*** | 2024-03-04 | |
| 안녕하세요. 현재 법인 해산 후 청산을 진행하고 있는 회사입니다. 청산 후 자본금 회수 후에도 통장에 잔액이 남아있을때, 주주에게 남은 금액 퍼센트로 배분하여 지급하는걸로 알고있는데요. 이럴경우, 폐업한 법인 청산 후 남은 잔액 지급인데 원천세 신고를 어떤식으로 해야하는지 궁금합니다. 주주 개인이 직접 지.. | |||||
