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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,655 | 해외 불량반출 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2024-10-17 | |
| 수출실적명세서 10. 거래구분 : 94 12 : 결재방법 : 무상거래 불량이라 해외에 무상반출을 했는데 계정과목을 대변 : 제품(8)타계정 대체 차변엔 뭐라고 써야될까요?? | |||||
| 67,654 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 1. 구매확인서의 작성일자랑 세금계산서 작성일자가 다를때.........내국신용장. 구매확인서 전자발급명세서 작성시 거래일자는 세금계산서 작성일자를 적으면 되나요? 아니면 구매확인서의 작성일자를 적어야 하나요? 작성일자 잘못작성해서 신고시 가산세등 불이익이 있나요? 2. B/L은 16일로 되어있는데 관세청에서 신.. | |||||
| 67,653 | 컨테이너 구입 | 결산 | men*** | 2024-10-17 | |
| 1.컨테이너를 임대하고 있는 사업장입니다.(컨테이너만 임대) 컨테이너 구매시 시설장치로 보고 5년 정률법으로 상각하면 될까요? 컨테이너를 따로 사무실로 개조해서 쓰거나 하지는 않습니다. 컨테이너 임대업만을 하고 있습니다. 2. 건설업을 하는 사업장으로 컨테이너를 구매해서 창고로 사용하려고 합니다. 건물.. | |||||
| 67,652 | 법인합병관련 회계처리 | 법인세 | pooh1*** | 2024-10-17 | |
| A 법인의 대주주(단독)로 있는 B법인이 A법인을 합병하려 합니다 A법인과, B법인이 어떤것들을 회계처리하고 세무신고 해야하는지 자세하게 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 67,651 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 154901업종입니다.(제조) 1. 연구소 전기공사 공급가 900,000 부가세 90,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 제침기 수리 공급가 2,600,000 부가세 260,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. UV살균기대차 공급가 900,000 부가세 90,000 전.. | |||||
| 67,650 | 부가세 기한후 신고시 매입처별세금계산서합계표 가산.. | 부가가치세 | mat*** | 2024-10-17 | |
| 안녕하세요 개인사업자 까페 운영 중입니다. 24년1기 확정신고를 하지 않아 부가세 기한 후 신고를 진행하려고 하는데 전자세금계산서 외의 월 임차료를 종이계산서로 수취한 부분이 있습니다. 매입처별세금계산서합계표 관련 가산세는 기한후 신고시 적용하지 않는 걸로 알고 있는데 종이세금계산서 .. | |||||
| 67,649 | 법인 리스차량 관련 계정과목 및 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-17 | |
| 안녕하세요! 법인사업장의 리스차량 관련 문의드립니다, <상황> 1.운용리스로 사용중이던 차량이 24년 5월기준 만기 도래 2.리스만기에 따라 반납하지않고, 금융리스로 재 리스후 바로 A라는 자동차 업체에 차량매각 3.재 리스후 매각에 따라 캐피탈사에 보상해야하는 규정손해금 발생 4.A가 자사에게 입.. | |||||
| 67,648 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 1. 법인사업자 또는 개인사업자가 포괄양도양수하게 되면 고정자산에 등록되어 있는 승용차는 다른 자산과 다르게 개인자산으로 보고 부가세 납부 및 매각처리를 해야 하나요? 2. 법인사업자 또는 개인사업자가 폐업하게 되면 고정자산에 등록되어 있는 승용차는 다른 자산과 다르게 개인자산으로 보고 부가세 납부 및 .. | |||||
| 67,647 | 3월19일에 행안부 보도자료, 신축 소형주택 60미만 취.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-10-17 | |
| 3월19일에 행안부 보도자료, 신축 소형주택 60미만 취득시 취득세 중과 안한다고 하는거는 임대사업자만 해당된는건가dy? 매매사업자는 해당 안되구요? | |||||
| 67,643 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 법인사업자이고 외부감사업체입니다. 1. 7월분에 대한 수정세금계산서가 10월 17일 발급 및 전송되었습니다...수정세금계산서 사유는 공급가액변동입니다....매출처 및 매입처 가산세가 있나요? 2. 매입 종이 세금계산서에 공급가 5,951,345 부가세 595,134 이고 합계금액이 6,546,479가 되어야 하는데 합계금액은.. | |||||
| 67,642 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-10-16 | |
| 통합투자세액공제는 중고자산취득도 가능한가요? | |||||
| 67,641 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-16 | |
| 구매확인서 발급일이 23년 8월이고 공급일이 24년 7월 5일이면 영세율세금계산서 발행도 24년 7월 5일자로 발행해야 하고 매출도 24년도 매출로 잡혀야 하는 것이 맞는건가요? 매출처 및 매입처 가산세가 있나요? | |||||
| 67,640 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-16 | |
| 법인사업자입니다. 4월에 선수금(10,000,000)을 받고 구매확인서(금액 18,000,000)에 의하여 영세율 전자세금계산서(17,999,000)를 4월에 발행을 했습니다…차액 1,000에 대하여는~~~ 8월에 실제로 매출공급을 하면서 나머지 금액 8,000,000에 대해서 입금을 받았습니다..그런데 업체에서 마지막 입금을 해줬을때..증빙이.. | |||||
| 67,639 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-16 | |
| 법인사업자입니다. 저희 매출에 대하여 거래서에서 역발행을 하고 있습니다. 4월에 선수금(10,000,000)을 받고 구매확인서(금액 18,000,000)에 의하여 영세율 전자세금계산서(18,000,000)를 4월에 발행을 했습니다… 그런데 8월에 실제로 매출공급을 하면서 나머지 금액 8,000,000에 대해서 입금을 받았습니다..그런데 업.. | |||||
| 67,636 | 자산 의제매입 분개 및 조정은 어떻게 하나요? | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-10-16 | |
| 법인에서 14년 5월에 포터 20,000,000원에 구입을 했습니다 감가상각을 1도 안하고 전액이 전기말의제누계로 남아 있는 상황입니다 이런상황인 차량이 24년 11월에 100만원에 매각될 예정입니다(부가세별도) 1) 매출세금계산서 자산매각으로 발행시 분개는 어떻게 되는가요? 누계액이 없는건데... 2) 조정.. | |||||
