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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,146 | 회수불능 채권 처리 | 법인세 | skysky5*** | 2024-02-13 | |
| 법인 운송사업자입니다 22년도 세금계산서 발행금액이 19,600,000원인데 23년도에 10,500,000원이 입금되고 미수금 잔액이 9,100,000원입니다 그런데 부도가 나서 매출채권에 대해서는 회수가 불가능하다고 합니다 이럴경우 어떻게 회계처리를 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 64,145 | 원천납부세액명세서 작성 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-02-13 | |
| 세무조정서류의 원천납부세액명세서 작성 중 지방소득세 특별징수지도 표기하라고 되어 있는데 이자를 입금해준 금융기관이나 거래처의 주소지로 기재하는 게 맞는지 아니면 저희 사업장 주소지로 기재하는게 맞는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 64,144 | 대손세액공제 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-02-13 | |
| 대손세액공제 문의 드립니다 미수금을 한번도 회수 하지 못했고 고려신용정보를 통해 상대방 거래처 대표한테 회수할 자금이 없다는 서류도 받았습니다 (고려신용정보 작성일 :24.1월) 대손기준일 : 20년5월 (세금계산서 작성일자 미수 3천) 20년7월 (세금계산서 작성일자 미수2천) .. | |||||
| 64,143 | 가등기 후 양도에 대해서 문의드립니다. | 양도소득세 | kamuk*** | 2024-02-13 | |
| 안녕하세요 가등기 후 양도에 대해서 문의드립니다. A의 재산에 대해서 B(배우자)가 가등기를 한 상태에서, 본등기가 아닌 제 3자인 C에 대해서 양도를 하는 경우에 1. 당초 가등기를 취소하고, A가 C에게 양도하는 것으로 보고 납세의무자는 A로 보아야하는 걸까요? 2. A,B가 1세대를 구성하고 있고( .. | |||||
| 64,142 | 현금영수증 발급의무 업종 여부 | 부가가치세 | rlqhsqnsr*** | 2024-02-13 | |
| 스포츠 강사로 면세 사업자등록증(업종코드 940903)을 내고 별도 사업장 없이 수입이 발생하고 있습니다. 국세청 홈택스 상에 "현금영수증 가산세 및 가맹점 가입의무 현황 조회"를 해보면 "가입의무 대상여부"와 "의무발행 대상여부"가 비대상으로 나와있습니다. 저희가 현금영수증 가.. | |||||
| 64,141 | 청년창업 중소기업 세액감면 대상인지 확인가능한가요.. | 종합소득세 | kapsy8*** | 2024-02-13 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이고요. 대표자는 1999년생입니다. 개업일자는 2021년 06월 14일입니다. 홈택스에서 사업장기본조회 했을때 코드는 922204이고, 모터사이클 수리업과 판매를 합니다. 저희가 부가세신고 할때 들어가는 과표는 504002입니다. 청년창업 중소기업 세액가면 2023년 귀속 종합소득세부.. | |||||
| 64,140 | 사업장현황신고 | 부가가치세 | kym*** | 2024-02-13 | |
| 1층은 상가(공실상태) 위에는 월룸 현재 원룸만 임대가 되어있는상태입니다. 부가세신고시 원룸임대에대해 면세로 매출신고하고 있고 원룸은 1주택으로보아 간주임대료는 부과하고 있지 않는상태입니다. 세무서에서 사업장현황신고안내가 나왔는데 무시해도 되는지요? 위 내용대로 신고하는게 맞는건지요? | |||||
| 64,139 | 법인의 렌트차량 세무조정 방법 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-02-12 | |
| 임직원전용보험을 가입한 법인명의 렌트차량에 대해 문의합니다. 총 렌트비 2,000만원으로 감가상각비상당액은 70%로 1,400만원으로 하여 800만원을 비용처리하고 600만원은 기타사외유출로 손금불산입하였습니다. 이때 2,000만원 - 1,400만원 한 600만원에 대해 세무조정을 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 64,136 | 인보이스 발행관련 | 부가가치세 | huckiin*** | 2024-02-12 | |
| 노고에 감사드립니다. [사실관계] 광고대행사를 운영하는 업체입니다. 인당 4만원이하 쿠폰(상품권)을 경품이벤트로(기타소득으로 과세최저한임) 진행을 하였는데, 광고주 측에서 매출세금계산서를 발행시 해당 쿠폰(상품권)의 경우 면세이므로 본인들 비용처리시 부가가치세 매입세액공제 적용을 받지 않기.. | |||||
| 64,135 | 연말정산 주택청약종합저축 공제 가능 여부 입니다 | 급여 | god1*** | 2024-02-11 | |
| 무주택 세대주 이면서 전세를 살고 있는데 임대차 계약서상 주소지는 인천광역시 미추홀구 용현동이면서 임대면적이104.19제곱미터라서 평으로 계산하면 31평이 넘어서 주택 임차 차입금 원리금 상환액 공제는 못 받으시는데 2023년 7월달부터 12월까지 주택청약종합저축은 가입한 금액은 총 1,750,000원 입니다 그럼 주택.. | |||||
| 64,134 | 법인 종합부동산세 문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-02-10 | |
| 부동산업 (주거용 건물 개발 및 공급업) 을 하고있는 법인입니다. 22년에 건물을사서 22년에 팔았습니다. 22년에 보유하고있던것때문에 23년에 22년귀속 종부세가 나왔는데 종부세의경우 사업과관련있는(상품에관한?) 것으로 나왔으니 비용처리가능한게맞을까요? ㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡㅡ.. | |||||
| 64,133 | 보조부문원가의 배부기준 | 결산 | ty8*** | 2024-02-09 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 원가회계이론서의 보조부문원가의 배분기준에 대한 이론을 보면, 구매부문의 배분기준은 주문횟수나 주문비용이라고 기재되어 있습니다. 지금부터 질문 드리겠습니다. 예를 들어서, 2024년 1월에 A품목에 대해서 3회 주문했는데, .. | |||||
| 64,130 | 근로자가 사실혼이어서 고용증대세액공제 받았다가? ?.. | 종합소득세 | totw*** | 2024-02-08 | |
| 근로자가 사실혼이어서 고용증대세액공제 받았다가? ? 그다음년도에 법률혼으로 되었다면? ?기공제 받은것 추징 되나요? | |||||
| 64,128 | 중소기업취업자 감면? 영어 교습소 일때 가능한가요? .. | 종합소득세 | totw*** | 2024-02-08 | |
| 중소기업취업자 감면? 영어 교습소 일때 가능한가요? 학원대표와? 사실혼관계이면 법률혼은 아님니다 이때 가능한가요?? | |||||
| 64,127 | 성실신고 | 종합소득세 | start*** | 2024-02-08 | |
| 5월달에 종합소득세신고시 음식업 527,404,670 제조업 525,049,641 일경우 성실신고대상자인가요? | |||||
