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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,914 | 부가세환급신고때 지연수취가산세적요 착오분 | 부가가치세 | han5*** | 2024-01-25 | |
| 안녕하세요 부가세환급신고를 하였습니다 *매입세금계산서 지연수취가 있어서 가산세를 적용해야 하는것으로 압니다 *조기환급액 30,000,000원 (질의사항) 1)지연수취가산세가 (예 10,000,000원)인 경우 신고서에 지연수취가산세를 적용하지않은경우 위 내용에 따른 가산세는 없는지요? | |||||
| 63,912 | 인적용역에 대한 기타소득신고관련하여 여쭤 봅니다? | 급여 | huv1*** | 2024-01-25 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.24년 부터 인적용역에 대해 기타소득으로 원천신고시 포함신고한다고 하는데요 학원이나 건설일용에서 3.3%공제하는 프리랜서(사업소득으로 )신고해왔는데요 이렇게 신고한걸 말하는 건가요? 아님 어떤 인적용역을 말하는 건지 잘 모르겠습니다 2. 기타소득으로 한다.. | |||||
| 63,909 | 폐업시 원천세 신고 | 급여 | ycdi0*** | 2024-01-25 | |
| 1. 23년12월31일에 폐업한 사업자로 23년11월 급여는 12월에 지급해서 24/01/10 신고하였으며 23년12월 급여는 01월에 지급할 예정이라서 24/02/10 신고하려고 합니다. 폐업을 해도 이렇게 신고해도 되나요? 지급한 다음달 10일까지 원천세 신고납부한다는 것 외에 다른 특례가 없는 듯해서요. 지급명세서는 .. | |||||
| 63,907 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 개발업으로 토지매입부터 건물완성까지 해서 판매를 합니다 이런경우 매입부분(전체)은 불공제로 안분(면적대비)을 해야하나요? 아니면 토지쪽 토공사나 설계비 전화요금같은 공동으로 들어가는 부분만 안분하면 될까요? | |||||
| 63,906 | 법인 포괄양수양도문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-01-25 | |
| A법인을 폐업하고 b가 A법인을 포괄양수하여 B법인을 설립하였습니다. A법인은 다른사무실에서 관리하고있으며 사업자단위과세 상태이며, 본점,지점이 여러개있습니다. 그리고 지점하나를 인수하는것이며, 회계데이터는 받을수없는상황입니다. 이경우는 고정자산관리대장만 받아서 그 자산만 그대로 B법인에 반영을 .. | |||||
| 63,904 | 계정과목문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-01-25 | |
| 법인입니다 본인건물 준공후 카페운영예정입니다 매입세금계산서 수취분중 문의사항 드립니다 1. 준공을 받으려면 정기정검검사(제일건설안전기술)를 받아야 준공이 이루어진다하여 받았습니다 계정명으를 어떤걸로 해야하는지요?? 원가로 반영해야하는지요?? 2.한국전력공사에서 기본전력제공되는 것.. | |||||
| 63,903 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 23년도 12월 31일퇴사 24년도 1월 20 일 12월분 급여지급 이런경우 연말정산 반영해서 중도퇴사자로 반영 가능한가요, 24년도 5월에 별도 신고해야 하나요? 직원이 저희 사업장에서 연말정산반영해 달라고 하는데요? | |||||
| 63,902 | 질문 | 급여 | ma*** | 2024-01-25 | |
| 연차수당 계산은 어떻게해야하나요? 23년도 5월 입사자는 24년도 연차가 15개인가요? 1년에 1개씩 연차가 늘어나는건가요? 연차는 여름 휴가나 개인휴가 공제하는건가요? 포함인가요? | |||||
| 63,901 | 재고자산감모손실 | 계정과목 | ty8*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산감모손실에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 재고자산감모손실은 정상적이라면 차변에 매출원가로 분개하고, 비정상적이라면 차변에 재고자산감모손실(영업외비용)으로 입력하면 되나요? 2. 재고자산감모손실은 정상적이든.. | |||||
| 63,898 | 공통비용 배부기준 | 결산 | accoun*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요 당사는 법인입니다. 23년 연결산이 완료되고, 부서별 손익을 산정하고 있는데, 공통비용(판관비,인건비) 에 대한 배부기준과 방법을 알고 싶습니다. 자료,수식이든, 서식이든 편하신 방법으로 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 63,897 | 필라테스 - 공간대여 | 부가가치세 | kys1*** | 2024-01-24 | |
| 필러테스 사업장인데 공간대여도 같이 하고 있습니다. 공간대여 업종코드를 알고 싶습니다. 그리고 사업자등록증에는 공간대여 업종이 등록되어 있지 않습니다. 추가해야 할까요? | |||||
| 63,896 | 현금영수증 매출 취소 | 부가가치세 | anthony0*** | 2024-01-24 | |
| 사유는 23년 2기 확정 현금영수증 매출을 발행 해서 이번 24년 1월 25일 신고 전에 현금영수증 매출 중복(총 중복금액 약 공급가액 180만원 여러건 )이 확인되어 오늘 일자로 24년 1월24일에 취소했습니다. 그러면 이번 부가세 신용카드 매출전표 등 발행 금액 집계표 제출은 그대로 하고 24년 7월25일.. | |||||
| 63,894 | 연차수당 급여에 포함여부 | 급여 | han5*** | 2024-01-24 | |
| 안녕하세요 연차수당을 현금으로 수령하였습니다 (질의사항) 1)위 연차수당을 급여로 보고 처리해야되는지요(연말정산시 포함해야되는지요)? | |||||
| 63,892 | 면세현황신고시 보험수익을 수입금액에 포함해야 하는.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2024-01-24 | |
| 면세혀황 신고시 화재로 인한 보험수익을 수입금액에 포함을 해야 하나요? 아니면 일반적인 면세 매출신고만 한 후 종합소득세때 반영해도 되나요? 문의드립니다. | |||||
| 63,891 | 매출분 마이너스 종이세금계산서 누락 | 부가가치세 | skysky5*** | 2024-01-24 | |
| 전자세금계산서 의무발급 사업자는 아닙니다 부동산업 개인사업자인데 23년 3월 4월분 마이너스세금계산서 두건을 누락했습니다 부가세수정신고를 하는데 혹시 가산세가 있는지 궁금합니다 두번째는 면세 전자계산서 12월분을 1월24일에 발행했을경우 가산세가 어떻게 되는지 궁금합니다 이번 부가세신고서에 반영해서 신.. | |||||
