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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,071 | 조사및 수정신고(기한후신고) 일정금액 이상시 감면배.. | 법인세 | han5*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 *법인사업자 *2021년 차명계좌로 매출누락이 확인되어 수정신고를 하였습니다 *부가세및 법인세 수정신고를 하였습니다 *가산세는 40%를 적용받았습니다 *부가세 ; 5백 *법인세 : 1천만원 *원천세: 3백 (질의사항) 1)위와같이 매출누락등으로 조사받은경우 (일정금액이상으로 고지된경우) 23년도 법.. | |||||
| 63,070 | 대체산림자원조성비 | 계정과목 | huv1*** | 2023-11-23 | |
| 항상 수고 많으십니다 개인소유 땅이 있어서 여기를 개발하여 건물이나 리조트(휴양지)건물을 지을려고 하는데요 지방세로 대체산림자원조성비를 납부 했는데요 이걸 계정과목을 어떻게 해야 됩니까? 세금과 공과로 해야 됩니까? 아님 토지에 포함해야 될까요? 이 세금자체가 무슨말인지 이해가 잘안되니.. | |||||
| 63,069 | 진행매출 재고 인식 방법 | 결산 | hyu4*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요. 질의 있어 연락드립니다. 당사는 방산관련 업체로 일부 품목에 대하여 진행매출을 진행합니다. 질의 내용은 아래와 같습니다. 1. 진행매출 진행 품목은 원자재에 대한 재고가 있나요? 2. 진행매출 진행 품목은 재공품에 대한 재고가 있나요? 3. 재공품에 대한 재고가 없을 경우 당기 입고 금액이 전부.. | |||||
| 63,068 | 외화거래 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-11-23 | |
| 부품들을 중국에서 수입해서 레이저 장비를 조립해서 판매하는 제조업 법인 사업자 입니다 해외수입 품 장비를 조립해서 한국 거래처지만 외화로 돈을 받고 판매 합니다 7월 18일 거래처에서 외화로 돈을 받음 일반전표 차) 보통예금 487,051,911 대)선수금 487,051,911 10월 20일 거래처에서??매출세금계산서 발행 했.. | |||||
| 63,067 | 가지급금 인정이자 소득처분 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2023-11-23 | |
| 법인이 대표자의 부모에게 돈을 빌려주고 가지급금 인정이자가 발생하였을 경우에 법인세 신고시 소득처분은 어떻게 되는지요? 지급조서 신고는 이자,배당,기타소득 중 어떤 소득종류 코드번호로 신고해야 하나요? ps. 부모는 법인의 등기부 상에 사내이사로 되어있으나 직원도 아니고 주주로도 되어있지 않습니다. | |||||
| 63,065 | 온라인 판매 대행 가능 여부 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-11-23 | |
| 1. 상황설명 A = 일반사업자 B = 간이사업자(본인) C = 간이사업자(동생) B가 A한테 물건 구입 B의 물건을 C의 명의인 온라인 샵에서 판매 예정 실제로 C의 수익은 0원이고, 판매 대리만 하는 것 다만, 판매하는 상품이 전자담배 입니다 전자담배의 경우 온라인판매가 불가능한 걸로 알고 있는데, 가능.. | |||||
| 63,064 | 관계회사차입금의 이자비용 지급 관련 경비 처리 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-11-23 | |
| A와 B 는 각각 부부가 운영하는 법인입니다. A회사는 B회사에 10억을 대여해주었습니다. 이후 A회사는 대여한 금액을 가지급금으로 보아 인정이자 계산하였습니다. 그리고 미수수익으로 자산처리하고 송금하였습니다. B회사는 이런 경우에 비용처리가 가능한건가요? 원천세 징수를 하지 않은 경우인데 원천세.. | |||||
| 63,063 | 소비자 보상 프로모션 관련 판매장려금 | 부가가치세 | kang2*** | 2023-11-23 | |
| A: 제조사 B: 판매자 C: 중고상 A법인은 B법인에 제품을 판매하고 B법인은 매입한 A사제품 및 자체 서비스상품을 소비자에게 판매하고 있습니다. A사는 제품 판매 촉진을 위해 B/C사와 협의하여 소비자 대상 프로모션을 기획하였습니다. [소비자가 B사로부터 100원에 제품을 구매 + 사용기간 약정 + 보상프로모.. | |||||
| 63,062 | 이연법인세 자산과 이연법인세 부채는 어떻게 분개하나.. | 전표분개 | accoun*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 이번에 합병을 하면서, 23년 법인세 결산을 빠르게 하게 되었습니다. 이연법인세 자산/ 이연법인세 부채 금액을 세무사님이 주면 분개를 어떻게 해야 되나요? 예시) 이연법인세자산 금액 : 100원일 경우 예시) 이연법인세부채 금액: 100원일 경우 | |||||
| 63,061 | 컨트리클럽 주주회원권 관련 문의 | 전표분개 | hyu4*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 당사는 골프클럽 주주회원권을 소지예정입니다. 주주회권권 구매시 회계처리, 결산시점 회계처리와 주주회원권의 특징, 주주로써 지분이나 배당금 등의 회계처리를 알고 싶어 문의 드립니다. 바쁘히겠지만 답변 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 63,060 | 지방소득세 안분계산 | 법인세 | ahnjs*** | 2023-11-23 | |
| 수고하십니다. 세무법인지점에서 근무하는 직원입니다. 궁금한게 있어서요.독립채산제는 세액계산을 안분을 하는걸로 알고 있습니다. 21년도법인지방소득세신고한걸보니까면적하고종업원으로안분을 했고요. 22년도법인지방소득세는각자 납부세액으로 안분을 했습니다. 저희 사무실은 임대료가 저렴해서 면적이 본점이나.. | |||||
| 63,059 | 종합소득세 중간예납 추계신고시 첨부서식이 궁금합니.. | 종합소득세 | yujih*** | 2023-11-23 | |
| 수고 많으십니다. 종합소득세 중간예납을 추계신고로 하는데요, 중간예납추계신고서에 '구비서류'를 보니까 종합소득금액산출근거 1부라고 나왔더라고요. 그럼 중간예납 추계신고를 할 때 신고서와 산출근거서식 두 개만 제출하면 되는 건가요? 반기재무제표 및 세무조정내역은 제출 안해.. | |||||
| 63,058 | 차량 보험금 자부담금회계처리 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2023-11-23 | |
| 차량이 사고가서 자부담금을 납부 할일이 생겼습니다 자분담금 지급분은 회계처리를 어떻게 하는가요? | |||||
| 63,057 | 감가상각대상자산 관련하여 문의드립니다. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 2020년 태양광설치비로 매입은 1억5천정도 받은게있었습니다. 사업장의 사업주는 21년까지 단순경비율 신고대상자로 따로 고정자산 감가상각을 하지 않으셨던거같은데요~ 23년인 올해 복식으로 전환되어 해당사업장 감가상각비 비용을 인정받고싶은데 1. 23년 고정자산에 등록시킬 수 있나요? 2. 20~22년 감누를.. | |||||
| 63,056 | 화물차주 산재보험 문의 | 산재보험 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 23년7월1일부터 영업용번호판을 단 화물차주에게 운송비를 지급하는 사업주는 화물차중에 대해 특고산재보험을 가입하 고 납부할 의무가 있다는 기사를 보았습니다. 사업자가 운송을 위해 화물차주에게 세금계산서를 받고 대금지급할때 산재보험료 가입자부담근떼고 지급해야하는건가요? 사업자없는.. | |||||
