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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,055 | 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. 중간예납기준액이 없는 거주자 중 복식부기의무자가 2023년 상반기 사업실적이 있는 경우에는 추계로 신고/납부를 하는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 고지제외 사유가 [인적용역 사업자]에 해당하여 고지가 제외된 경우에 전년도 수입금액.. | |||||
| 63,054 | 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. 기장의무판정시 음식점업의 경우 전년도 1억5천 이상인 경우에 복식부기의무자 기타자영업(프리랜서소득) 7천 5백 이상인 경우에 복식부기의무자가 적용되는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 22년도에는 프리랜서 소득만 있고 23년도에는 음식점업.. | |||||
| 63,053 | 고용증대세액공제 문의. | 종합소득세 | easpor*** | 2023-11-22 | |
| a라는분이 운영하던 사업장을 b라는분이 포괄양수양도로 받았습니다. (개인 법인전환이아닌 개인-개인입니다) 고용증대세액공제의경우 포괄양수하였다면 폐업하는해의 상시근로자수를 계산하여 적용해야한다고하는데 폐업하는곳의 상시근로자수를 계산할수있는 정보가 없는경우 고용증대세액공제는 현실적으로 적용이.. | |||||
| 63,051 | 근로복지공단 입금 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 법인입니다 사업자등록증 상에는 제조업으로 등록되어있으나, 고용보험코드는 기타통신판매업으로 착오 신고가 되어있어 이번에 제조업 코드로 변경신청을 했습니다 최근 3개년치의 6,980,270원이 환급 되었습니다 회계처리 계정과목은 잡이익 으로 처리하면 될까요? 답변 부탁드립니다 감사합니.. | |||||
| 63,050 | 국내중소기업 비상장주식처분손익 산정 문의 | 결산 | jeong0*** | 2023-11-22 | |
| 1. A법인과 주식교환시 주당 취득가액 산정 문의 드립니다. 시점 증가 주식수 처분주식수 변동후 주식 수 주당취득가액 매도가능증권 2022-01-14 교환 280,000 280,000 454 127,120,000 2022-05-23 매매 210,000 490,000 1,786 502,120,000 =>2차례 교환과 매매계약이 위와 같이 있었습니다. .. | |||||
| 63,049 | 원천세 신고관련 | 원천징수 | loves*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변 항상 고맙습니다. 사업소득세 신고시 지급월 기준으로 신고하는데 2019년 수수료를 2023년 11월에 신고해도 되나요? 그러면 귀속년월을 어떻게 표기해야 하나요? 귀속년월: 2019년 9월~12월 지급년월: 2023년11월 20일 원천세 신고 방법에 대해 알고싶습니다. | |||||
| 63,048 | 회계처리의건 | 결산 | loves*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변에 늘 감사드립니다. 여행사와 호텔간의 결제에 따른 회계인식에 대한 질문입니다. 여행사 ----> 월 중 발생한 호텔 숙박비에 대해서: 법인카드 결제 당월~익월 발생한 호텔 숙박비에 대해 당월에 해당하는 금액만 세금계산서 발급 요청 익월 법.. | |||||
| 63,047 | 주택임대 | 종합소득세 | start*** | 2023-11-22 | |
| 첫번째 서울 아파트 1채 먼저구입하였고 두번째로 경기도 일반주택1채 구입하였는데 1년전에 재개발 승인이나서 임대사업자등록해지 했는데 등록해지 시점부터 2주택으로 산정이 되는것인가요? | |||||
| 63,045 | 질문드립니다.~ | 부가가치세 | kiw*** | 2023-11-22 | |
| 1.주유소업체입니다.(개인) 2.본사에서 상품구입후 외상매입금결제시 차감되는 항목이 많은데요 1) 휘발유 자연 감모분 2) 포인트 결제대금 3) 세차모바일 쿠폰 4) 모바일 주유할인 이 외상대에서 차감하고 지급하고 있습니다. 이러한경우 저희는 차감되는 항목을 상품에서 타계정대체로 하여 상품 재고를 줄이.. | |||||
| 63,044 | 외국인도수출관련 수입과세표준 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2023-11-22 | |
| 23년1기확정기간 외국인도수출이있었습니다. 부가세과세표준신고했습니다. 이 수출관련해서 상품수입처와 거래한 인보이스 자료가있습니다 , 매입처에 계약대금을 3차례 다른일자로 나눠서 지급해드렸습니다. 거래조건은 FOB입니다. 수입과세표준은 선적일자 환율로 계약대금전액을 잡으면될까요? 수입관.. | |||||
| 63,043 | 장기주택저당차입금이자상환액 대상기준, 통신비 문의 | 연말정산 | kej0*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 1. 원래 A근로자가 세대주였고 장기주택저당차입금이자상환액을 연말정산 받았습니다 근데 A근로자 배우자가 올해 세대주고 A 근로자는 세대원으로 바꿀예정입니다. 그래도 장기주택저당차입금이자상환액 공제가 되는지 총급여제한이나 한도도 궁금합니다 15이후 차입금으로 15년이상 고정금.. | |||||
| 63,042 | 폐업 후 수정세금계산서 | 부가가치세 | yi*** | 2023-11-22 | |
| 해당 업체는 건설업 법인입니다. 23년 2월경에 매출세금계산서를 발행하였고 이후 용역공급이 취소가 되어 받은 용역대가는 반환하였습니다. 헌데 해당 업체가 해당 매출에 대한 수정세금계산서를 발행하지 않아 현재 시점에서 발행하고자 하니 상대 업체가 현재 폐업된 상태입니다. 질의1) 현재는 폐업되었으나.. | |||||
| 63,041 | 경영인정기보험 자산,손금산입여부 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-11-22 | |
| 법인사업장입니다. 계약자+수익자 = 법인명 피보험자=대표자명 으로 가입된 간편경영인정기보험(무배당,보증비용부과용)상품에 가입했습니다. 보험증권에는 보험가입금액 ,보험기간,납입기간,계약일자,보험료가 기재되어있습니다. (기재되어있는 보험료금액은 매월 법인통장에서출금되는금액) 적립보험료는따로 기.. | |||||
| 63,040 | 컨테이너 구입 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 제조업이고 사무실용으로 건물안에 넣을 컨테이너를 구입해서 세금계산서를 받았습니다. 취득신고 대상자는 아니라고 하는데 회계처리,내용연수 어떻게 하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 63,038 | 3.3% 사업소득자 종합소득세 추계신고 가능 여부 질의 | 종합소득세 | bgyjs6*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요? 제목 그대로 사업자등록 없는 3.3% 사업소득자가 종합소득세 추계신고가 가능한지 질의드립니다 2022년에는 사업자등록을 하고 개인사업자 였는데 2023년에 사업자등록이 있는 사업은 폐업하고 3.3% 프리랜서 소득만 있는데요 1. 사업자등록없이 3.3% 소득만 있는 사업자도 종합소득세 추계신고가 .. | |||||
