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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,762 | 계정과목 오류 수정 | 종합소득세 | yi*** | 2023-10-31 | |
| 해당 기업은 개인 건설업체입니다. 도급공사비가 미지급되어 분양건물로 대물변제를 하려고 합니다. 문제는 미지급비용은 40억인데 이전 담당자가 2022년도 장부기재시 개인기업이라 모두 현금으로 상대계정을 처리하였습니다. (23년도 외상매입금은 32억) 이런 경우 대물변제시 외상매입금 상대계정이 맞지 않는데 어.. | |||||
| 62,761 | 일용직 원천세신고 방법문의 | 원천징수 | ey11*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요 매달매달 계약하는 일용직 직원분이 4달쨰 근무를 하고있고 4대보험 가입도 완료된 상태입니다. 세법상으로는 3개월미만의 근로자를 일용직으로 보고있는대 4달이상 근무하시는 일용직의경우 근로소득신고및 연말정산대상으로 신고해야하는것인가요 동일하게 일용직으로 신고해야하는것인가요 | |||||
| 62,760 | 감가상각비와 경상연구개발비,개발비 | 종합소득세 | youace9*** | 2023-10-31 | |
| 1. 연구를 위해 금형을 37,000,000에 구입하였습니다(부가세 별도) 개발비인 자산계정이나 혹은 경상연구개발비 비용계정에 금형 감가상각비를 넣을수 있는지요(금형을 자산계정으로 잡고 그 감가상각비를 다른 계정과목으로 해서 분개해도 되는지 보통은 감가상각비*** 감가상각충당금***인데 개발비(또는.. | |||||
| 62,759 | 업종이 전혀다른 사업소득과 근로소득 신고가 가능한지.. | 원천징수 | lsa6*** | 2023-10-31 | |
| 해당 근로자될 사람은 미용업 사업자등록증을 낸 사람이며 저희 법인은 부동산컨설팅 법인입니다. 아예 업종이 다르긴 한데 사업소득 미용업이 있는 분과 부동산컨설팅 근로소득자를 같이해서 신고할수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 62,758 | 법인사업자 건별 매출 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 제조업 입니다. 매출 거래처에서 세금계산서를 안 받으신다고 합니다. 법인통장으로 돈은 입금이 되는데요. 건별로 현금 매출 신고하게 되면 문제가 있을까요? 적격증빙 발행을 안해서 불이익이 있을까요? | |||||
| 62,757 | 폐업한 법인이 수취한 세금계산서 처리방법 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-10-31 | |
| 23년05월31일자로 폐업한 법인입니다. 매입세금계산서 관련하여 수취해야 하는 경우가 발생했습니다. 1. 10월31일자로 결정된 세금계산서이기에 법인 대표자 주민등록번호로 수취하고 부가가치세 신고는 생략하면 되는 건가요? 2. 10월31일에 결정된 세금계산서이지만 05월31일자로 수취하고 가산세를 납부해도.. | |||||
| 62,755 | 두루누리 지원금 분개 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-10-31 | |
| 안녕하세요 두루누리 지원금을 받고 있는 사업장 입니다 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다 전자고지를 받아 250원 할인 받는데 대변에 잡이익으로 하면 되나요? 고용보험 차변) 예수금? 119,680원 예수금 -82,580원? (고용보험 지원금) 500번대 보험료 99,120 보험료 -59,440원 800번대 보험료 53.. | |||||
| 62,754 | 가수금 유상증자 | 상속·증여세 | yi*** | 2023-10-31 | |
| 법인 대표자의 가수금을 유상증자하고자 합니다. 주주총회에서 해당 증자건에 대해 다른 주주의 동의는 받으려고 합니다. 상기와 같이 가수금 부채를 증자하려고 할때 시가가 아닌 액면가로 증자시에 불균등 증자에 대한 증여세등의 문제가 발생할수 있는지요? | |||||
| 62,751 | 주식양도양수계약서 | 법인세 | huv1*** | 2023-10-31 | |
| 수고 많으십니다 주식 양도 ,양수 계약시 계약서에 사인을 해도 됩니까? 아님 개인인감도장을 찍어야 하나요 그리고 인감증명서도 첨부 해야 됩니까? 11월에 주식을 양도 하면 언제까지 증권거래세 신고를 해야 됩니까? 그리고 평가를 안하고 주식을 양도했을시 문제가 안될까요? | |||||
| 62,750 | 법인건물 매도시 양도소득세신고 | 양도소득세 | gns*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 ~ 지식센타건물을 22년구입후 올해 23년7월 매도시점으로 매출세금계산서(건물)/ 매출계산서(토지) 발행하고 부가세신고했습니다 법인도 건물매도할때 양도소득세 신고를 따로 해야하는지 궁금합니다 | |||||
| 62,749 | 피합병 법인 서류 어떤것이 있나요? | 결산 | accoun*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 다음주에 모회사에 합병되어 소멸됩니다. 등기작업도 다음주 진행예정입니다. 소멸되면, 더이상 법인서류를 발급받을수 없어서, 미리 발급을 많이 받아놔야 된다고 하는데, 혹시 어떤 서류를 발급 받아놔야 되고, 용도가 어떻게 되는지요? 예를들어 법인인감증명서, 등기부등본.. | |||||
| 62,747 | 교육비 환급 계정과목 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 교육비 면세계산서를 받고 대금 지급 했습니다. 잔액이 0인데 환급을 100프로 받았습니다. 이럴경우 해당 환급액은 잡이익으로처리하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 62,746 | 법인차량 사고 보상금액 입금 시 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-10-30 | |
| 법인차량 사고 보상금액이 입금되었습니다. 또한 작년에 법인차량 사고 자기부담금은 30만원을 지급했는데요. 문의1 사고보상금 입금액은 잡이익 처리를 하면 되는지 문의2 자기부담금은 처리를 잡손실로 해야 하는지 처리 문의드립니다. | |||||
| 62,745 | 가지급금 인정이자 | 법인세 | peyk*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요. 약정이 없는 가지급금에 대한 인정이자를 연내 회수하지 못하여 차)미수수익/ 대)이자수입으로 처리하는 회계 처리 예정이였습니다. 결산 시 이 부분이 누락되어 인정이자 계상액을 재무제표에 반영하지 않고, 세무조정시 회사 계상액으로 별도 세무조정도 없이 법인세 정기 신고를 마무리했습니다. .. | |||||
| 62,744 | 해외공연기획대행관련하여 | 부가가치세 | ei63809*** | 2023-10-30 | |
| 안녕하세요 해외공연기획대행하는 업체입니다 항공료와 비자발급대행용역을 맡아서 요금을 받아서 정리하게됩니다 구분계약을 진행하여 대행수수료는 세금계산서발행하고 항공료및 비자발급비용은 예수금부채계정으로 설정하여 입금 출금으로 정리하면 되는지요? 예수금의 입출금정리하다보면 부족액이 생기거나 초과.. | |||||
