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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,727 | 인정상여 수정신고 | 원천징수 | corr*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 세무서에서 업무용 승용차 관련비용을 부인하는 바람에 인정상여 처분을 하고 원천세 수정신고를 하려고 합니다. 원천세 수정신고시 이행상황신고서 작성을 어떻게 하면 될까요? 참고로 반기신고자이고 2019~2022년 귀속 근로소득에 대해 인정 상여 처분을 하려고합니다. 귀속기간과 지급기간을 어떻게 처.. | |||||
| 62,726 | 연말정산 수정신고 | 연말정산 | mmm*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 연말정산 수정신고 관련 문의드립니다. 귀속 : 2021년 과다공제내역 : 2021년도 의료비 공제시 '의료비본인부담상한액'을 차감하지 않음. 2023.11.10 까지 신고를 해달라고 (관할세무서)통지문을 받은 상황입니다. (질문1) 저희는 반기신고 사업장입니다. 당초신고서에 대한 수정신.. | |||||
| 62,725 | 개인사업자 도로사용료 매입세금계산서 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매입세금계산서를 받았습니다. 회사앞 도로사용료 입니다. 한국농어촌공사 품명 목적외사용료(시설) 130만원(vat 포함) 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세 공제 받을 수 있나요? 계정과목은 임대료인가요? 지급수수료 인가요? | |||||
| 62,724 | 상가주택 임대소득사업자 간이과세자 사업자 기준 | 부가가치세 | hrbr*** | 2023-10-27 | |
| 안녕하세요. 현재 상가주택 보유하고 있고, 주택 임대료는 없으며 보증금만 받고 있습니다. 연간 상가월세 임대료가 4800만원 미만임으로 간이과세자 사업자로 상가 월세 임대료에 대한 것만 부가세 신고를 하고 있는데, 상가주택 내에 주택을 이번에 월세로 전환할려고 합니다. 주택 월세 포함일 경우 연간 800.. | |||||
| 62,723 | 보증금 | 법인세 | lmy2*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 직원들의 복지향상으로 월세로 임차할 주택의 보증금을 회사가 납부할 예정이며, 그 외 임차료 및 관리비는 직원이 부담할 예정입니다 이런경우에는 회계처리 및 세무처리가 궁금합니다 | |||||
| 62,722 | 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. | 원천징수 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. 보통 지급한때의 다음달 10일까지 원천세 신고를 하는 것으로 알고있습니다. 다만, 실제 지급이 되지 않는 경우에는 원천징수 특례를 적용하는 것으로 알고 있는데 3.3프로 공제하고 지급하는 사업소득의 경우에도 원천징수 특.. | |||||
| 62,721 | 상품권 구매 경비처리알려주세요 | 장부 | kapsy8*** | 2023-10-26 | |
| 상품권 현금 구매 경비처리 방식 알려주세요 법인회사구요. 직원이 가지고 있던 현금으로 상품권 50만원치 구매를 했구요. 회사통장에서 직원에게 50만원 송금해줬습니다. 영수증은 받았는데, 이걸로 경비처리를 하게 되면, 2% 가산세를 붙이고, 경비처리를 해주는게 맞는지요? 아니면, 경비등의 송금명세서를.. | |||||
| 62,720 | 주식평가에 대해서 질문드립니다. | 상속·증여세 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 비상장주식 양도, 증여시에 주식평가에 대해서 질문드립니다. 주식평가시에 평가기준을 잡아서 가결산 후 평가를 하는 것으로 알고있습니다. 만약에 사업연도 중에 평가를 진행하는 경우 평가기준일 기준일을 10월 말일로 잡는다면, 10월말일자로 가결산을 진행한 후에 해당 기준일 시점으로 평.. | |||||
| 62,719 | 사업개시일 이전에 수령한 세금계산서 | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 사업개시일 이전에 수령한 세금계산서에 대해서 문의드립니다. 만약에 사업개시일을 11월 중순으로 현재 시점에 사업자등록을 하여 사업자 등록증을 받은 경우 아래의 어떤 케이스로 세금계산서를 받아야할까요? 1. 개시일 이전까지는 주민등록분으로 세금계산서를 받아야하고, 이 부분은 사.. | |||||
| 62,718 | 거주하는 곳이 사업장인 경우 월세의 경비처리 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 거주공간(주택)에 사업자등록을 하고 소득이 발생하는 개인의 경우 해당 공간을 임대하는데 발생하는 임차료의 경우 경비처리가 가능할까요? 아니면 안분할만한 기준같은것이 있을까요? 또한 위 개인이 성실신고 대상자라면 해당 비용을 경비처리하는 것에 다.. | |||||
| 62,717 | 여행사 부가세 신고시 | 부가가치세 | loves*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요. 항상 많은 도움 받고 있음에 감사드립니다. 여행사에서 해외에서 여행대금을 외화로 입금 받을시 보통예금/ 여행수익 미수금 우선 이렇게 처리하고 있었는데 부가세 신고시 매출인식을 어떻게 하나요? 1. 매입매출장에 입력을 어떻게 해야하나요 2. 부가세 관련 분개는 어떻게 해야할까요? 3. 부가.. | |||||
| 62,716 | 합병이후 발생되는 비용처리(피합병법인) | 결산 | accoun*** | 2023-10-26 | |
| 안녕하세요 12월 1일기준으로 합병되어서 소멸되는 피합병법인이니다. 당사의 23년 과세기간은 23년 1월1일 ~23년 11월30일이게 될 텐데요. 12월 10일 에 결제되는 카드비용이 있습니다. 해외카드결제라 국내사정이나 당사의 이슈는 체크될 수 없고, 12월 10일에 약 5천만원정도가 결제가 될텐데요 이 비용을.. | |||||
| 62,715 | 배상금경비처리 | 법인세 | huv1*** | 2023-10-26 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 건설현장에서 주위의 주민과 시시비비가 일어나서 보상금을 지급했는데요 현장관련 배상보험들은게 있어서 2백만원에서 자기부담금 50만원은 회사에서 주민한테 바로 입금하고 나머지 150만원은 보험회사에서 주민에게 바로 보냈는데요 이걸 전표정리를 어떻게 어떤.. | |||||
| 62,714 | 고용증대 경정청구 농특세 가산세 | 종합소득세 | kym*** | 2023-10-26 | |
| 이번에 5년치 고용증대 경정청구를 진행하고있는데요. 농특세가산세가 적용되는지 알고싶습니다 이미 종소세를 많이 낸 후에 경정이라서 가산세가 없다는설과 신고불성실은없고 납부불성실은 있다는설이 있는데 어떤게 맞는건지 가산세적용 알려주세요 | |||||
| 62,712 | 건설업 사대보험취득관련문의 | 고용보험 | kimdewon20080*** | 2023-10-26 | |
| 동일한 일용직 근로자를 한 현장 단기공사가 끝나면 다른현장에서 재고용하여 근로를 이어가고있습니다. Q.본사공사(소규모공사로 근로복지공단에 현장성립신고안된경우) 1)고용,산재보험은 본사성립번호로 일용신고여부, 소규공사조건이있나요(공사금액.기간등) 2)국민연금,건강보험 한달8일이상,220만원조건.. | |||||
