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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,693 | 챌린지를 통한 환급액 발생 처리 | 원천징수 | swtax3*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 챌린지를 통해 발생하는 환급액에따른 세법,회계처리 문의드립니다. 당사는 부수적인 수입으로 챌린지를통해 매출을 내려고하고있습니다. 최초 챌린지 참가비용으로 150,000원을(부가세별도) 카드로 결제받고있으며, 해당금액중 5만원은 회사의 수익, 그중 10만원은 챌린지 성공여부에따라 전액환.. | |||||
| 62,692 | 시설장치 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 22년 4월에 사무실을 인테리어를 하였습니다. 당시 인테리어비용을 시설장치로 자산처리하였습니다.(5년, 정액법) 이번달 말에 다른사무실로 이사를 가게됩니다. 그럼 시설장치에 대한 분개를 어떻게 해야되는지요? [기초 정보 _ 23년 10월 회계장부 기준 ] 취득가 : 224만.. | |||||
| 62,691 | 제조원가명세서 | 계정과목 | fokhee2*** | 2023-10-25 | |
| 안녕하세요? 제조원가명세서 원재료비에 기초원재료재고액 당기원재료재고액 기말재료재고액 항목으로 들어가던데 각 각 어떤 계정과목을 넣어서 들어가나요? 어떻게 하면 재고액이 나오는지도 모르겠습니다ㅜ 저희 회사는 부품이나 반제품을 조립해서 완제품을 만드는 회사로 조립할 때 무조건 들어가는 부품들은 .. | |||||
| 62,690 | 성실신고대상자의 사업용계좌 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요 성실신고대상자의 사업용계좌에 대해서 질문드립니다. 만약에 성실신고대상자가 일부의 계좌만 사업용계좌로 신고하고 수입금액에 대해서는 모든계좌에 들어온 내역에 대해서 종합소득세, 부가가치세 신고를 하는경우 사업용계좌 미등록과 미사용에 따른 가산세 대상인가요? 감사합니다. | |||||
| 62,688 | 사모사채 매입시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-10-24 | |
| 당사는 투자사업을 영위하는 법인임 당해년도 말 사모사채를 매입 액면가 10억 / 매입가 9억 / 만기 25.12 / 이자율 : 6.5% <질문> 1. 매입시 회계처리 2. 결산시 회계처리 3. 만기시 회계처리 4. 결산시 수익 기간인식을 해야하는지 | |||||
| 62,687 | 매입세액공제여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-10-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자이고 건설회사 입니다 공사를 다 마쳤는데 시시비비가 있다보니 23.5월에 매출세금계산서를 발행 해야 되는데 넘어가 버렸습니다 지금 10월에 5월로 전자발행을 해도 됩니까? 혹 지급 5월로 발행 하더라도 기한이 1과세기간이 지난사항이니 상대편이 매입세.. | |||||
| 62,686 | 이미 홈택스에 제출된 전자매출세금계산서 합계표 세금.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-24 | |
| 국세청에 제날짜에 전송된 매출전자세금계산서 이며 부가세 신고시 합계표에 전자신고시 해당선이 포함이 안되었습니다 다 포함인줄 알았는데 삭제 되어있었습니다 이럴경우 부가세 수정신고시 합계표 미제출 가산세에 해당할까요‘? 아님 지연제출 등에 해당할까요? | |||||
| 62,685 | 법인 폐업시 비품의 잔존재화의 법인세 신고시 분개 및.. | 법인세 | lusnu*** | 2023-10-24 | |
| 법인의 지점 폐업시 고정자산인 비품 취득후 2년이 넘지 않았기에 부가세 신고시에 잔존재화 계산하여 수입금액 제외로 하여 부가세 신고를 완료 하였습니다. 이때, 합계잔액시산표에 남아 있는 비품에 대하여 처리 및 법인세 신고 시 조정에 대하여 궁금한 점이 있습니다. 01. 실제로 양도를 하지는 않았지만 양도일자.. | |||||
| 62,684 | 상시 근로자수 산정 | 급여 | ec*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 5인미만은 연차수당 지급 대상이 아닌 것으로 알고 있습니다. 1. 2023.09월에 임원을 제외한 근로자가 5인이라면 지급대상이 맞나요? 2. 최근 퇴사를 많이 하게 되어 2023.09월에 5인이 되었다면 상시 근로자수 산정을하여 평균인원을 구해야 하나요? 3.2023년 10월에 또 퇴사가 발행하는데 근로자.. | |||||
| 62,683 | 자가운전보조금 | 법인세 | pck*** | 2023-10-24 | |
| 법인회사 이고 직원또는 임직원이 자기소유차량이 있어서 급여지급시 매월 (자가운전보조금)으로 20만원씩 비과세 적용하여 급여 지급하고 있습니다. 회사 업무수행시(시내,시외출장등 유류비,통행료,주차비)회사 법인카드로 결제 하고 사용한 경비는 "차량유지비"로 경비처리 하였습니다. 즉 (모두)법인카드.. | |||||
| 62,681 | 회사가 투자를 받을 시 | 결산 | vmsl*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인회사입니다. 예를 들어 투자금 10억이 입금된다면 분개처리를 어떻게 하나요?? 재무제표상 어떻게 반영되나요?? | |||||
| 62,679 | 해외접대비 | 증빙 | mmm*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인사업자입니다. (질문 1) 법인카드가 해외사용불가한 국내전용 카드라서, 출장 직원이 국외에서 개인카드로 접대비를 지출하였는데, 이런 경우에는 카드사용이 가능한 지역이라서 비용을 인정 받을 수 없는건가요? (질문 2) 카드사용이 안되는 국외지역에서 현금 접대비 지출시에도 1만원 초과.. | |||||
| 62,678 | 회사 관리비 상 주차권 부가세 관련 | 부가가치세 | vmsl*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인회사 입니다. 회사 관리비의 여러항목 중 주차권도 부가세가 반영되어 관리비 세금계산서가 끊기고 비용처리하고 있습니다.(부가세공제) 하지만 부가세공제가 가능한 차량은 법적(9인승 이상 승용차, 배기량 1000cc 이하 경차 등)으로 정해져있지만, 이런 주차권은 전체 부가세 공제가 가능한건가.. | |||||
| 62,676 | 고용증대 | 종합소득세 | kym*** | 2023-10-24 | |
| 2020년 5명(청년)고용증대 55,000,000 결손으로 이월시킴 2021년 4명 고용감소로 11,000,000 소멸후 5,000,000공제후 39,000,000 이월시킴 2022년 3명 3차년도에 이월분 39,000,000 한도내에서 공제받을수있나요? (중소기업) | |||||
| 62,675 | 매출세금계산서 상대 거래처 폐업일 당일 날짜 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-10-24 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인사업자 이며, 매출세금계산서 끊던 중 상대 거래처(개인사업자)가 6/27일 폐업하고, 법인사업자로 전환하였습니다. 근데 저희가(개인사업자) 6/27 폐업일 날짜로 매출세금계산서를 끊었는데 문제가 있을까요? | |||||
