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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,630 | 연구인력개발세액공제 연구소 취소 | 법인세 | gh*** | 2023-10-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자가 2020년도에 기업부설연구소 등록을 하고 연구인력개발세액공제와 사회보험세액공제를 22년도까지 받았는데 23년도 5월에 연구소자진취소요청을 하여 연구소가 없어진 내용 입니다. 질문1) 22년도까지 받은 연구인력개발세액공제와 사회보험세액공제는 연구소 취소시 세액공제 받은 금액을.. | |||||
| 62,629 | 고용증대세액공제 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-10-20 | |
| 지방에서 경영컨설팅업을 주업종으로 하는 법인입니다. 22년 무보수대표자1명과 12월입사하신 단시간근로자(청년외,월보수90만원)1명있고, 23년 무보수대표자1명과 단시간근로자1명 유지되고있습니다. 23년에 상시근로자 증가로 고용증대세액공제를 받으려고합니다. 사대보험은 가입되어있는데 근로소득세는원천징.. | |||||
| 62,627 | 질문입니다. | 연말정산 | su090*** | 2023-10-20 | |
| 법인 사업장인데요. 법인사업장인데 2022년 연말정산시 직원 세분이 배우자 기본공제를 받았습니다. 받으면 안되는 분들이였구요. 수정신고하라고 안내문이 왔는데요. 이 경우 어떻게 신고를 하는건가요? 2022년에 회계프로그램으로 신고하였습니다. | |||||
| 62,626 | 유형자산 부가세 신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-10-19 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사에서 2023년 8월 30일에 부가가치세 일반과세자로부터 토지와 건물을 매입하고, 계산서와 세금계산서를 각각 수취하였습니다. 토지는 지번이 3군데이고, 건물은 3군데 중 한군데에 위치해 있습니다. 이 건물은 향후 철거할 예정이지만, 철거를 올해에 할.. | |||||
| 62,625 | 법인소유아파트 구매시 계정과목 | 계정과목 | ey11*** | 2023-10-19 | |
| 법인명의 아파트 구입시 계정과목은 어떻게 설정해주어야하는것인가요 토지도 따로 잡아줘야하는것인가요? 임대용으로 구매 | |||||
| 62,624 | 부동산 매입원가 | 계정과목 | whdud*** | 2023-10-19 | |
| 1. 부동산을 매입하는데 중개수수료를 원가산입한다는데 토지하고 건물중에 어디 원가로 넣어야 할까요? 2. 법무사 수수료도 원가산입하나요? | |||||
| 62,623 | 사모투자합자회사 분배금액 회계처리 | 계정과목 | sksmsi*** | 2023-10-19 | |
| 당사는 투자업을 영위하는 회사입니다. 사모투자합자회사에 출자를 하고 해당 회계처리는 매도가능증권으로 처리하였습니다. 사모투자합자회사에서 회사재산 분배 승인의건이라는 공문을 보내면서 분배금액을 입금해주었습니다. 이때 회계처리는 원금상환이라고 하면서 차)보통예금 / 대) 매도가능증권으로 전임.. | |||||
| 62,622 | 재계산 질문 | 부가가치세 | eee*** | 2023-10-19 | |
| 면세,과세 공통사업자인데요 재계산은 확정신고시만 하는것인가요? | |||||
| 62,621 | 지분보유 법인의 폐업에 대한 회계처리 | 결산 | jeong04*** | 2023-10-19 | |
| 비상장법인의 지분을 5백만원 보유 (투자자산-매도가능증권)하고 있었고 그 법인이 22.12.31에 폐업을 해서 올해 3월에 법인세 신고까지 마친 상태입니다. 이 경우 분개를 인식해야 하는 시점과 분개내용이 어찌 될까요? | |||||
| 62,620 | 전기 오기표 내역 당기 수정시 회계처리 | 전표분개 | sksmsi*** | 2023-10-19 | |
| 당사는 서비스업과 투자업을 영위하는 회사로 전기 보유중인 매도가능증권의 상환후 입금된 금액을 배당금수익으로 오기표 한걸 당기 현재 발견하였습니다. 전기기표 차) 보통예금 / 대) 배당금수익 당기수정기표 차) 잡손실 / 대) 매도가능증권 이렇게 처리해도 되는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 62,619 | 법인간 주식교환의 계약의건 세무신고 | 법인세 | jeong04*** | 2023-10-19 | |
| 비상장법인간 주식교환계약을 했습니다 1. 증권거래세를 신고할때 기준일이 9월이면 내년 2월까지 신고하고 납부하면 될까요? 2. 샀던 금액 그대로 되판다고 하면 사실상 납부금액이 없을 것 같은데 그럴경우 신고만 하면 될까요? 3. 증권거래세 신고 외 추가적인 세무이행 항목이 있을까요? | |||||
| 62,618 | 부동산중개수수료관련 | 증빙 | nh6*** | 2023-10-19 | |
| 직원숙소 용도로 오피스텔 1개호실을 계약했습니다 업무용 오피스텔로 등록되어있는 호실인데 실사용은 주거용일 경우 부동산수수료 0.9% 계산하는게 맞는지 궁금합니다. | |||||
| 62,616 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-19 | |
| 법인사업자 작성일자 8월 7일 매출세금계산서를 10월 13일 발급및 전송한경우 매출처는 가산세가 어떻해 되나요? 공급가에서(부가세 미포함)에서 가산세 붙나요? 매입처는 전액 부가세공제되나요? 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? | |||||
| 62,614 | 부가세 신고시 매입세액공제 가능건의 비용처리 | 부가가치세 | j8055*** | 2023-10-19 | |
| 부가세 신고시 매입세액공제 가능한 건(복리후생비를 개인카드로 결제한 경우 해당 부가세)을 해당건에 대하여 환급 신청을 하지않고 비용처리할 경우 부가세신고 관련 불이익 및 세무조정에 대하여 질의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 62,613 | 공통매입세액 안분시 면적 | 부가가치세 | cocozam*** | 2023-10-19 | |
| 전용 면적 면세 372.8 과세 185.73 전용 면적 합계 558.53 공용 면적 면세 262.54 과세 12.6 공용 면적 합계 275.14 면세총 합계면적 635.34 과세총합계면적 198.33 .. | |||||
