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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,566 | 재활용폐자원 매입 수정시 가산세 문의 | 부가가치세 | gwxd*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요. 재활용폐자원 의제매입 금액이 수정되어 부가세, 종소세 수정신고를 합니다. 공급가액은 수정되었으나, 부가세공제금액은 변동이 없습니다. 1. 부가세 가산세는 어떤걸 적용해야 할까요? 2. 종합소득세 가산세는 어떤걸 적용해야 할까요? 소득금액이 늘어나는데 중소기업특별세액감면도 늘어난 소득금.. | |||||
| 62,565 | 수정세금계산서 발행건 문의 드립니다. | 증빙 | accoun*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요 9/30 매출세금계산서 100만원을 발행하였습니다. 해당 매출은 수수료매출세금계산서인데, 9월 실적부진이 확인되어서, 취소하게 되었습니다. * 현재 9월발행이 불가하니, 10/1일자로 -100만원 수정세금계산서를 발행하면 될까요? *수정 세금계산서 사유는 "계약의 해지" 로 작성하면 될까요.. | |||||
| 62,564 | 오피스텔 양도시 부가가치세 | 부가가치세 | yyk*** | 2023-10-17 | |
| 1. 주거용으로 임대하던 오피스텔을 양도 또는 증여하는 경우에도 부가가치세가 발생하나요?? 1) 오피스텔이 국민주택규모 이하인 경우 2) 오피스텔이 국민주택규모 초과인 경우 2. 상기 1번 질문에서 부가가치세가 발생한다면 세금계산서를 발행해야 하는데, 양도자가 주택임대사업자(면세사업자)인 경우.. | |||||
| 62,563 | 경로당에 에어컨 기부했습니다. | 부가가치세 | candy4*** | 2023-10-17 | |
| 경로당에 에어컨을 매입하고 세금계산서를 발급 받았습니다. 매입공제 가능한지? 경로당은 지정기부금인가요? | |||||
| 62,562 | 5톤덤프 구입 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-10-17 | |
| 법인 건설업니다 5톤덤프트럭을 구입하였는데 24,200,000원의 세금계산서를 수취하였습니다 그리고 취득세 1,100,000원 인지,증지 4,000원 매도비 200,000원 지적도,건축물 1,700원 지역개발채권 175,000원 선급이자119 수수료 950 수납금액 16,753 이렇게 나갔습니다 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 62,561 | 수출매출 T/T건 | 부가가치세 | roseji*** | 2023-10-17 | |
| 외화대금이 9월에먼저 들어오고 선적은 10월에 나갔을때 매출은 무엇으로 잡는건지요? 또한 3분기 4분기중 언제로 영세매출 신고를 해야하는지요? | |||||
| 62,559 | 전자세금계산서 의무발급 대상 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요? 개인 부가가치세 과세사업자의 경우 2022년의 과세+면세 공급가액이 1억원 이상이면 2023년 7월 1일부터 2024년 6월 30일까지는 전자세금계산서 의무발급 대상이 되고, 2023년의 과세+면세 공급가액이 8천만원 이상이면 2024년 7월 1일부터 전자세금계산서 의무발급 대상이 되는데요. 예를 들어서.. | |||||
| 62,558 | 문의좀 드릴게요 | 부가가치세 | rhrhtnd*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요 수고가 많으세요 문의좀 드릴게요 당사는 미군부대의 포장및운수및 개인운수 업체입니다. 주한 미군의 개인이사 에 대한 수입 발생시 영세율 신고가 가능한지 영세율 신고시 서류가 있어야하는 거지, 영세율 세금계산서 발급이 가능한지 구비서류는 어떤것이 있는 지 문의 드립니다. | |||||
| 62,555 | 여행사 회계처리 | 전표분개 | loves*** | 2023-10-17 | |
| 안녕하세요. 빠른 답변에 정말 많은 도움 받고 있습니다. (인바운드)여행사 회계 관련 분개요청 드립니다. 1. 7/30 해외에서 국내 외환계좌로 투어비 입금 USD10,000 입금시 환율1,300원 2. 8/10 해외에서 항공료 CNY100,000 입금, 환율185원 3. 8/15 국내 외환계좌에서 USD5,000 환전 국내일반계좌로 송금 환율.. | |||||
| 62,554 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2023-10-17 | |
| 부가세 신고시 홈택스에 신용카드/판매(결제)대행 매출자료조회를 클릭하면 판매(결제)대행자료 35,450,000이 확인됩니다 1. 판매(결제)대행자료에 확인되는 금액은 부가세신고시 카드과세매출로 무조건 신고해야 하나요? 아니면 전체금액다 건별매출로 신고해도 상관이 없나요? 신용카드발행세액공제는 안받아도 됩니다.. | |||||
| 62,553 | 해외 매도가능증권에 대한 평가 등 결산시 회계처리 | 전표분개 | j8055*** | 2023-10-17 | |
| 10/16에 해외의 모기업(지배회사:해외상장사)의 주식($10,000,취득시 환율1,000원)을 회사(국내상장사)의 자기주식(취득시 종가 9,000,000원)과 교환하여 취득할 경우 취득일(10/16)에 대한 회계처리와 기말평가에 대한 회계처리에 대하여 질의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 62,552 | 퇴직연금 DB에서 DC 전환시 전환일과 PA(퇴직연금운용.. | 전표분개 | j8055*** | 2023-10-16 | |
| <아래>와 같이 퇴직연금 DB에서 DC 전환시 전환일과 PA(퇴직연금운용자산) 이체 시점이 다를 경우의 회계처리에 대하여 질의 드립니다. <아래> 직원 중 DB에서 DC로 전환시 전환금액을 퇴직연금운용자산에서 지급하는 경우 그 전환일과 PA지급 시점이 상이할 경우 각 해당일의 분개는? 9/30 : DB에서.. | |||||
| 62,550 | 외제차 매입세액공제여부 | 부가가치세 | corr*** | 2023-10-16 | |
| 안녕하세요. 당사는 건설업을 운영하고 있는 법인사업자입니다. 외제차의 경우에도 차종이 화물트럭이라면 부가세 매입세액공제여부가 가능한가요? 만일 가능하다면 차량유지비용(유류대,수선비 등등)도 매입세액공제가 가능하지요? 감사합니다. | |||||
| 62,549 | 철스크랩계좌 미이용시 추가 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-16 | |
| 철스크랩 매입은 저희 일반통장에서 상대 철스크랩 통장으로 보냈는데요. 이미 보냈는데 다시 받고 철스크랩계좌로 다시 보내야 하나요? 그쪽엔 매출이고 우리한테 매입이라 매입처 철스크랩 계좌로 가서 이미 부가세는 입금이 안되었을거 같은데 다시 받고 철스크랩계좌로 보내야 하는과정이 필요한지 그.. | |||||
| 62,548 | 철스크랩계좌 미이용시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-10-16 | |
| 1. 매출은 철스크랩계좌로 받았습니다.(철스크랩계좌로 받고 공급가액만 받음) 2. 철스크랩 관련 매입은 일반계좌에서 상대편 철스크랩계좌로 보냈습니다. 문의1 이미 8월 조기환급을 받았는데요.(8월 철스크랩 매입건 공제) 월부가세 신고는 수정신고에 해당하지 않는다고 9월 신고에 반영해야 한다고 하는 얘기가.. | |||||
