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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,386 | 결제대행 수수료관련 | 법인세 | swtax3*** | 2023-09-22 | |
| 안녕하세요 노고 많으십니다. A업체(임차인) a업체(임대인) b업체(결제대행업체) A임차인이 내야될 월세를 b업체에게 일정 수수료 (카드수수료 + 결제대행수수료) 를 카드로 결제한 후 b업체는 a(임대인)에게 월세를 대신 지급합니다. 이럴 경우 b업체는 차익 (수수료) 부분이 발생하는데요. 부가세와 .. | |||||
| 62,385 | 법인주주 배당건에 대하여 | 법인세 | ei63809*** | 2023-09-22 | |
| 안녕하세요 질문1)A법인의 주주중에 B법인이 주주이며 배당을 받을경우 금액의 제한은 있는지요? 질문2) 배당을 받을경우 분기배당 또는 중간배당을 하는경우 필요한 절차는 무엇인지요? 질문3) 배당을 받는 B법인은 배당수익으로 결산하고 조정으로 익금불산입하면 되는지요? 질문4) 배당을 받는 B법인이 배당.. | |||||
| 62,383 | 개인사업자의 구성원이 법인으로 변경된경우 문의(재질.. | 부가가치세 | ey11*** | 2023-09-22 | |
| 법인C는 자가소유의 토지면적만큼 제외한 임대료를 개인사업자에게 지급하면 개인사업자 공동으로 법인C가 들어가도 수입금액이 0 이되는대 개인사업자의 공동사업으로 추가를 해야하나요? 계산서를 발행하지 않는다면 법인이 양도받은 양도대금 지불시에는 어떤계정을써야하는것인가요 Q 개인사업자의.. | |||||
| 62,382 | 장기성예금만기시 | 전표분개 | gns*** | 2023-09-22 | |
| 안녕하세요 ~ 장기성예금 해지후 통장입금되었습니다 저희장부에는 잔액 177,296,400원 입금된금액은 100,800,000원입니다 20년 38,248,200 22년 38,248,200 보험료경비를 인정안하고 장기성예금으로 분개처리를 했을경우 올해 분개를 어떡해 해야하나요?? 전기오류수정손실로 해야하는 궁금합니.. | |||||
| 62,381 | 의제매입세액 공제율 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-09-22 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 음식점인데 8월에 폐업을 해서 9/25일까지 폐업 부가세신고를 할려고 합니다 이때 7-8월매출이 9천만원 정도 되는데요 분기별로 매출이 2억이하일때와 이상일때 의제공제율 적용이 각 각 8/108 과 9/109 로 적용하는데요 중도에 폐업한 경우 는 7-8월 매출을.. | |||||
| 62,380 | 매입자발행세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-09-22 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 법인입니다. 2023년 8월초에 거래처A(내국법인)에게 영업활동에 대한 컨설팅을 받았습니다. 이 컨설팅에 대한 비용 \11,000,000(부가세 포함)을 2023년 8월 8일에 지급하였습니다. 이 컨설팅료에 대한 전자세금계산서를 수취해야하는데, 거래처A의 대표가 연락이 두절되었.. | |||||
| 62,379 | 토지 수용사실 확인서 | 양도소득세 | yyk*** | 2023-09-21 | |
| 수용된 토지의 양도소득세 신고 서류 검토 중에, 토지수용 (군청 주차장으로 사용하기 위한 토지 편입 목적) 으로 협의매수한다는 협의서 및 보상금 산정내역(감정평가)은 있는데, 양도소득세 신고 목적의 토지 수용 확인서는 없습니다.. 실무적으로 공익수용사실 확인서가 꼭 필요한가요?? 감사합니다.. | |||||
| 62,378 | 세금계산서발행 대상 여부에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-09-21 | |
| 안녕하세요 답변 항상 진심으로 감사드립니다. A사(전이용자)에서 계약한 운용리스 차량을 사용기간 중 B사(후이용자, 업종:중고차매매상사)로 승계하였습니다. 규정손해금,경과이자, 기일도래리스료 승계에 들어가는 일체의 비용은 B사가 지불하였으며 캐피탈에서는 해당 일체의 금액에 대해서 B사로 계산서를 발.. | |||||
| 62,377 | 개인사업자의 구성원이 법인으로 변경된경우 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-09-21 | |
| 안녕하세요 토지임대료 사업자등록유지하고있는 사업장의 (개인,공동사업자) (변경전) A개인: 50, B 개인 50 ->법인C에게 토지임대후 세금계산서 발행으로 진행 (변경후) A개인 50, B개인30.C법인 20 ->토지소유권 정정 A개인50,B개인30-> 소유면적만큼만 C법인과 임대차계약서 작성후 세금계.. | |||||
| 62,375 | 보험 경비처리 | 종합소득세 | rhaehfwj*** | 2023-09-21 | |
| 개인사업자 이며 직원2 대표1 (제조업/ 산업용냉장장비) 로 구성되 있습니다 직원과 개인사업자대표 를 상해보장형 생명보험에 가입을 하고 싶은데 계약자: 개인사업자 대표 피보험자:직원 수익자:직원 계약자: 직원 피보험자:직원 수익자:직원 계약자: 직원 .. | |||||
| 62,373 | 면세법인사업자 합계표미제출 | 법인세 | magic1*** | 2023-09-21 | |
| 면세법인사업자입니다 6월말 법인 2022.7.1-23.6.30 회계기간 폐업 22.9.30 문의사항1> 면세법인사업자 사업장현황신고대상x 합계표제출 대상 합계표제출시 6월말법인과 관계없이 2022.1.1-22.12.31 23.2.10 제출하는게 맞는지요?? 문의사항2> 2023년2월10일 세금계산서및계산서(22.1.1.. | |||||
| 62,372 | 매입자납부특례관련하여 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-09-21 | |
| 월부가세 신고하는 사업장입니다. 8월 철스크랩 관련 매출 공급가액133,384,500 / 부가세 13,388,450원 8월 철스크랩 관련 매입 공급가액 165,176,116/ 부가세 16,517,611원 매입이 더커 확인하니 9월초 일부 매출을 끊었다고합니다. (공급가액 96,504,400/ 부가세 9,650,440원) 철스크랩계좌로 8월 매출 .. | |||||
| 62,371 | 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 연말정산 반영 문.. | 연말정산 | spc*** | 2023-09-21 | |
| 세무서에서 의료비 본인부담금상한제 사후환급금 관련하여.. 2021년 연말정산 의료비초과 공제건에 대해서 수정신고를 하라는 안내문을 받았습니다. 프로그램에..해당 금액은 어떻게 반영해야 하나요? | |||||
| 62,365 | 원가 | 결산 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 건설업이랑 제조업 겸업입니다 1.공장 주소지 관련 재산세 등록면허세 등은 제조원가인가요 2. 건설 현장과 관련된 하자보증료,인지세 등은 공사원가인가요 | |||||
| 62,364 | 법인사업자 등록 전 임차료 | 부가가치세 | lovets*** | 2023-09-20 | |
| 법인사업자를 내기 전 사무실을 먼저 임차하다 보니 법인 대표자 주민번호로 세금계산서를 매입 받았습다 경비 처리 및 부가세 공제가 가능한지 궁금합니다 또한 이럴 경우 최초 임대차계약서를 대표자 주민번호로 임차인 작성 후 법인사업자가 나온 후 임대계약서를 변경하면 되는 건가요 | |||||
