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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 62,058 | 원가에 들어가 있는 부가세 부분 조정사항 | 결산 | cocozam*** | 2023-08-22 | |
| 건설업 /주거용건물건설업 (전용면적 85제곱미터 이상 과세도 포함되어 있음) 법인사업자입니다. 이번에 건축중인 건물을 외주를 주었는데 도급금액(부가세포함)2,950,000,000 입니다. 그런데 상대방거래처에서 면세와 과세비율을 잘못계산해서 세금계산서 발행 면세 54.33% / 과세 45.67% 인데 계산서 .. | |||||
| 62,057 | 법인사업자 근로자 휴가지원 사업참여 (한국관광공사).. | 법인세 | osi7a*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 근로자 휴가지원 사업참여를 위해 한국관광공사에 90만원을 송금하였습니다. 비용처리는 어떻게 되는지요? | |||||
| 62,056 | 고정자산 취득일 문의 | 결산 | kimji*** | 2023-08-22 | |
| 안녕하세요. 기계장치 납품은 2023년 1월 30일 완료되었는데 세금계산서는 업체 사정으로 2월~6월까지 분할하여 나누어 받았습니다. 이러한 경우 고정자산 등록을 해야하는데 1월 30일로 고정자산 등록을 해야하는지 아니면 세금계산서 마지막 받은날로 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 62,055 | 법인대표자의 경영최고위 과정 비용 처리 방법 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-08-21 | |
| 법인의 대표자입니다. 최고경영자 과정 수업을 받으려고 합니다. 약800만원 가량인데 대학원 수업과 비슷한 것이라고 보여집니다. 이런 교육비도 법인비용으로 처리가 가능한가요? 아니면 대표자의 급여로 처리하는 것이 맞나요? | |||||
| 62,054 | 법인대표자 퇴직후 재입사 | 법인세 | ei63809*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요 질문1. 법인대표자가 퇴직 후 퇴직금 수령하고(DC)재입사를 할경우 법인대표로 입사가 가능 한지 궁금합니다 질문2. 법인대표자가 본인 퇴직금을 회사에 무이자로 입금시 가수금 계정으로 처리해도 문제가 안될까요? | |||||
| 62,053 | 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2023-08-21 | |
| 법인에서 개인으로 1억 대여(특수관계아님) 1. 무이자로 대여 가능할까요? 2. 무이자가 안된다면 이자율은 4.6프로 적용하면될까요? 3. 원천징수는 비영업대금 이자 25프로 원천징수하면될까요? | |||||
| 62,052 | 임원변경(등기,주총) 관련 질문 | 법률사무관리 | jiseu*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요. 임원 임기(이사, 감사) 만료로 주주총회를 통해서 이사, 감사 선임을 진행하고자 합니다. 대표이사, 이사, 감사 선임은 보통결의 사항으로 알고있는데요. ※ 보통결의사항 - 1) 출석한 주주의 의결권의 2/3 이상, 2) 발행주식총수의 1/3 이상 1. 저희가 자사주를 갖고있는데, 자사주는 의결권이 없으므.. | |||||
| 62,051 | 고용 증대 사후 관리 끝난 이월 세액 추징 관련해서 여.. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-08-21 | |
| 고용증대 이월 세액 중 3년이 사후 관리 대상으로 알고 잇습니다 사후 관리가 끝난 고용 증대 이월액을 공제받으면 다음년도에 인원 감소 시 에도 추징 대상이 아닌가요 ?? 법령에 이월 한 후 최초로 공제를 받은 과세 연도의 종료일부터 1년이 되는 날이 속하는 과세 연도의 종료일 까지 의 기간중 상시근로자 수가 최초.. | |||||
| 62,050 | 종합소득세 과소신고납부세액문의 | 종합소득세 | osi7a*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요. 간이과세자 입니다. 2021년 8,000만원 매출 누락이 있어서 1. 부가세 22.1.25 신고분 -> 2023.8월에 2. 종합소득세 22.5.31 신고분 -> 2023.8월에 수정신고 하려고 합니다. 1번 -> 간이과세자 부가세 수정신고시 공제분이 있어서 납부세액이 나오지 않았습니다. .. | |||||
| 62,049 | 인적용역 단순경비율 개정 | 종합소득세 | kpb*** | 2023-08-21 | |
| 940909(기타자영업)으로 소득이 발생하고 있고 매년 종합소득세신고를 하고 있습니다 2022년까지는 전년도 수입금액 2400만원기준으로 단순경비율과 기준경비율적용이 되었었는데 2023년부터 이 기준이 3600만원으로 개정되었다고 알고 있습니다 젼년도가 3600만원미만이고 당해년도가 7500만 미만이라면 단순경비율.. | |||||
| 62,048 | 부가가치세 신고 대손세액 공제 관련 | 부가가치세 | hyu4*** | 2023-08-21 | |
| 안녕하세요. 2~5년 內 처리하지 못한 대손금액이 있습니다.(받고있지 못함) 현재 과거 내용에 대하여 회계처리상 대손처리는 하지 않았습니다. 해당 업체에 대하여 부가가치세 대손세액 공제를 진행하고자 합니다. 방법과 사유, 가능 여부 등 자세한 내용이 궁금하여 질의 드립니다. 답변 부탁드립니다. 감사합.. | |||||
| 62,047 | 간이지급명세서 가산세 | 원천징수 | dbwls*** | 2023-08-21 | |
| 2023년 상반기 근로소득 간이지급명세서를 2,000,000으로 7/31일에 신고하였습니다. 착각하여, 800,000으로 8/10일에 수정신고하였습니다. 하지만, 8/21일에 다시 보니 2,000,000이 맞아서 다시 재 수정신고하려합니다. 이런경우 가산세가 800,000+2,000,000=2,800,000 에 대해 가산세가 부여되나요? 아니면,.. | |||||
| 62,046 | 법인설립비용 1년후 청구해서 발행시 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-08-21 | |
| 22년 설립한 법인이고 그때 법무사가 정신이 없었는지 아예 비용도 안받고 세금계산서도 청구안하다가 23년에 청구하고 세금계산서를 받았습니다. 원래 설립등기시 세금계산서외 등기비용은 비용처리가 가능한데 이렇게 1년 지난것도 비용처리가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 62,042 | 국외로부터 받는 수입에 대해서 질문드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-08-20 | |
| 안녕하세요 국외(중국)으로 부터 받는 수입에 대해서 질문드립니다. 국내 작곡가(프리랜서)가 국외(중국)에 곡을 판매하고, 수입을 얻는 경우 중국에서 원천징수하는 세금이 있는 경우, 해당 내역에 대해서 외국납부세액공제가 가능할까요? ( 원천소득세라고 하는 것이 있으나, 정확한 명칭을 안내해주시면 감사하겠.. | |||||
| 62,041 | 기재사항착오정정 가산세문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-08-18 | |
| 안녕하세요 문의1) 작성일 8월 5일 발급일 9월 10일 추후 세금계산서가 잘못발행된것을 9월25일 확인하여 작성일자를 7월 5일로 기재사항착오정정 수정발급하는경우 가산세 대상인가요? | |||||
