온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 61,900 | 법인세 수정신고 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-07-28 | |
| 2023년 1월에 발행된 영세율 계산서 매출액이 2022년 12월 매출액으로 밝혀져 2022년귀속 법인세 수정신고를 해야합니다. 누락금액이 10,000,000원 이라고 가정하겠습니다. 질문1> 소득금액 조정명세서 합계표에 세무조정으로 익금산입 외상매출금 10,000,000원 +유보 로 처리해야 .. | |||||
| 61,899 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-07-28 | |
| 23년 6월에 신고하는 복식장부 성실신고확인사업자입니다. 23년 6월에 종합소득세 신고시 성실신고세액공제 및 중소기업특별세액감면을 받았습니다. 그런데..일용직이 1,500,000이 손익에 과다반영되어서 신고를 한경우..종합소득세 수정신고를 하려면 세무조정사항에서 수정신고를 해야 하나요? 아니면 손익등을 다 정정해.. | |||||
| 61,898 | 종합소득세수정신고와관련하여 여쭤보려 합니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2023-07-28 | |
| 수고 많으십니다 기부금 24만원이 누락되어 수정신고 할려고 하는데요 1. 몇년전꺼 부터 종합소득세 수정신고가 가능합니다? 2. 사업자는 기부금을 장부상에 반영하게 되어 있는데 수정신고시 손익계산서를 고칠수는 없잖아요 그럼 소득금액 조정합계표에서 조정을 해야된다고 하는데 뭘 어떻게 해야 됩.. | |||||
| 61,896 | 퇴직소득 한도 | 종합소득세 | ec*** | 2023-07-28 | |
| 성과급을 일부 퇴직연금으로 적립하여 납입하였고, 금번에 추가 납입이있어 질문드립니다. 퇴직연금규정에 퇴직연금지급외 성과급 비율한도에 따라 추가로 납입할수 있는 규정이 있어 퇴직연금에 납입하려고 하는데 일정금액을 넘으면 근로소득으로 과세가 된다고 합니다. 1. 비율한도에 따라 납입이 되더라도 세법에.. | |||||
| 61,895 | 홈택스 법인세 중간예납신고(직전사업연도기준)문의 | 법인세 | accoun*** | 2023-07-27 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 홈택스 법인세 중간예납신고를 직전사업연도 기준으로 입력하려고 합니다. 입력하는 금액중에 3.가산세액/5.수시부과세액/6.원천납부세액도 22년도(전년도 금액)을 적는건가요? 법인세 중간예납 세액계산 1. 산출세액 : 22년도 산출세액 2. 공제감면세액: 22년도 공제감면세액 .. | |||||
| 61,894 | 중복입력분 정리 | 계정과목 | ty8*** | 2023-07-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사가 2021년~2022년 동안 회계전표를 중복입력한 법인카드 사용거래내역이 있습니다. 즉, 실제로 사용한 금액이 아닌 금액입니다. 중복입력한 금액이 \2,800,000입니다. 이 금액은 현재에도 재무상태표에 미지급금으로 달려 있습.. | |||||
| 61,892 | 주식양도양수 시 관계문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-27 | |
| 해당 법인의 주주구성원은 A법인대표/ 대표동생으로 되어있는 상태에서 대표와 대표동생에서 친구가 받아 30%이상 법인주식을 소유하게 되었습니다. (이 친구는 이 법인의 임원급) 이 친구는 또 다른 법인의 공동대표인데 그 법인이 B라고 할때 그 B법인에도 A법인대표와 대표동생이 주식을 친구에게 양도.. | |||||
| 61,891 | 법인의 건물 일부 화재로 인한 보험 손해배상 | 법인세 | men*** | 2023-07-27 | |
| 법인의 건물 화재로 인하여 보험회사로부터 손해배상 청구하여 보험금을 지급 받았습니다. 보통예금 ****/ 잡이익 **** 처리하면 될 듯 한데요. 세무 조정사항이 있나요? | |||||
| 61,890 | 수정세금계산서 가산세 | 부가가치세 | lissa*** | 2023-07-27 | |
| 안녕하세요? 당사는 5월 31일 매출 2000만원이 있었습니다. 거래처의 사업자번호를 착각하여 잘못 기재한 전자세금계산서를 발행하였고, 이를 미처 파악하지 못하고 7월 25일 1기확정 부가세신고가 마감되었습니다. 8월에 기재사항착오정정으로 수정전자세금계산서를 발행할 경우, 수정신고를 해야하는데 매출처.. | |||||
| 61,889 | 대부업 교육세 중간, 확정 신고 | 법인세 | men*** | 2023-07-27 | |
| 대부업의 경우 매분기 교육세 중간 신고 후 확정신고를 하는 것으로 알고 있습니다. 중간 신고시 교육세를 납부하게 되면 세금과 공과 ****/보통예금 **** 다음해 확정 신고시 추가로 교육세가 나오면 세금과공과 ****/보통예금**** 확정신고시 환급이 나오게 되면 어떻게 하나요? | |||||
| 61,888 | 종합소득세신고시 월세세액공제 | 종합소득세 | kpb*** | 2023-07-27 | |
| 근로소득 총급여 5200만원 이고 월세지출액이 6백만원이라서 17%인 1,020,000원을 연말정산하면서 세액공제 받았습니다 사업소득도 4800만원정도 있고 소득금액이 4000만원정도입니다 종합소득금액 6,000만원이 넘으면 월세세액공제가 배제된다고 했는데 이것이 근로소득금액과 사업소득을 합해서 6000만인지 근로.. | |||||
| 61,887 | 철스크랩 매입자특례 부가세 분개 다시 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2023-07-27 | |
| 제가알기론 저희가 매입하는 금액에 대해서는 모두 인출이 되고 매출처 입금시 공급가액만 입금되서 부가세는 나중에 입금되는걸로 알고있는데요. 제가 분개는 철스크랩 분개 매출 차) 외상매출금 197,657,400원 대) 상품매출 197,657,400원 차) 선납세금 19,765,740원 대) 부가세예수금 19,765,7.. | |||||
| 61,886 | 종합소득세 수정신고시 감면율 | 종합소득세 | kpb*** | 2023-07-27 | |
| 22년 종소세를 기한후신고로 했습니다 그런데 기존에 근로소득을 합산하지 않은상태에서 신고해서 수정을 하려고 합니다 추가 납부세액이 나옵니다 이때 3개월이내 수정신고 감면률 75%를 적용받을수 있는지요? 무신고로 봐서 30%만 감면을 받을 수 있는건지요? | |||||
| 61,884 | 유가증권 회계처리 재질문 | 전표분개 | didro*** | 2023-07-26 | |
| 문의드립니다. 유가증권 무신고 평가시 총평균법으로 평가한다는 점 확인하였습니다. 상장된 주식도 총평균법으로 계산해야하는 것인지요? 연도말에 상장주식 보유시 시가액을 장부상 잔고로 남기면 안되는지요? 상장주식의 시가로 하돼, 현재 보유하고 있는 주식의 평균가를 계산하여 차액을 평가손익으로 잡는 것.. | |||||
| 61,881 | 정년퇴직자 선물대금 문의입니다. | 계정과목 | candy4*** | 2023-07-26 | |
| 정년퇴직자에게 퇴직시 퇴직패와 황금열쇠를 지급합니다. 회계처리는 황금열쇠금액은 퇴직금에 포함해야 할까요? | |||||
