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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,576 | 반기신고자 원천세신고 | 원천징수 | ec*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요. 법인사업장이며 반기신고 승인을 받아 올해 처음 신고하게 되었습니다. 2022년 12월 31일퇴사자 원천세 및 퇴직금을 2023년 1월에 지급하여 이번 반기신고 포함하여 신고하려고 하는데 귀속 2022.12~2023.06 지급 2023.01~2023.06 으로 신고하여 반영하면 될까요? 아님 귀속 2022.12~2022.01 지.. | |||||
| 61,575 | 수입한 기계장치의 반품시 분개처리 | 전표분개 | loves*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요. 늘 빠른 답변에 감사드리며 질문드립니다. 현황 1. 2022년 3월 기계 10종을 수입하며 수입전 4회에 걸쳐 송금(송금당일 환율 모두 상이) 선급급 ***/ 보통예금 *** 2. 수입후 일괄 기계장치로 장부상 기록 기계장치 ***/ 선급금 *** 3. 수입기계중 일부 기계 반품처리(국내 미인증)--> 수출.. | |||||
| 61,574 | 급여지급시 수수료 | 전표분개 | gotsl*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요 노고가 많으십니다 급여지급시 타행수수료 분개관련 문의드립니다 일반급여 분개와 급여대장을 맞추려면 어찌해야 할까요?... 일반전표내역이 통장내역과 일치합니다 일반전표 분개가 2가지 입니다 맞는지 여부도 확인해주세요 | |||||
| 61,573 | 증빙없는 면세매출 관련 문의 | 부가가치세 | gmldusz*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하십니까, 매번 답변 감사드립니다. 당사는 법인이고, 증빙없는 면세매출이 발생하여 이번 부가가치세 신고에 반영하고자 합니다. 증빙이 없는 면세매출의 경우에도 부가세 신고 시 제출해야할 부속서류가 있을지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 61,571 | 전자신고세액공제 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-06 | |
| 1기 확정 부가세신고를 직접 진행하려고 합니다. 매출은 없고, 매입만 있어서 전액 환급인데.. 이럴 경우에도 전자신고세액공제 1만원 적용이 가능한가요? | |||||
| 61,568 | 부가세 신고 부속서류 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요? 부가세 신고 부속서류에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 당사가 2023년 5월 2일에 거래처A에게 상품을 구입하여, 2023년 5월 9일에 해외거래처B에게 직수출을 하였습니다. 이 거래로 인하여 당사는 거래처A에게 구매확인서를 발급해주었습니다. 이 경우, 당사가 거래처A에게 발급해 준 구매확인서를.. | |||||
| 61,567 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2023-07-06 | |
| 법인 사업장입니다. 청소용역를 쓰고 있는데요. 번외로 그분께(고려인) 회사 통하지 않고 삼십만원씩 더 드리려고 합니다. 이런 경우 증빙이 송금영수증 밖에 없는데요. 이경우 어떤 문제가 있을까요? | |||||
| 61,566 | 양도소득세 부당행위부인 시가기준일 | 양도소득세 | abc*** | 2023-07-06 | |
| 부가 자에게 아파트를 매매이전 했으며 실제 대금도 지급했습니다 그리고 매매가액은 5억으로 했습니다 그런데 양도세신고시 실제매매가액과는 별개로 시가를 양도가액으로 하여 (5%감안하여) 양도세 신고하는 것으로 알고 있습니다 감정은 하지 않았으며 공동주택가격을.. | |||||
| 61,564 | 제조업 면세매출 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 견직물 화섬직물을 판매하는 제조업입니다. 국내거래처에게 화섬직 관련 매출계산서를 발행했는데요,. 어떤경우 국내 거래처에 면세로 매출을 발행 하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,563 | 제조업 면세매출 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 견직물 화섬직물을 판매하는 제조업입니다. 국내거래처에게 화섬직 관련 매출계산서를 발행했는데요,. 어떤경우 국내 거래처에 면세로 매출을 발행 하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,561 | 부가가치세 신고시 현장이 과세,면세, 과세+면세 현장.. | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-05 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희는 시행사 인데 매입세금계산서 발생시 시공사 처럼 만일 과세+면세 비율이 나눠진 현장이라면 부가가치세 신고시 공통매입 안분계산을 하잖아요. 그럴경우 궁금한것이 1.공통매입은 무조건 면세비율 만큼 안분계산을하고 그금액 만큼 불공제매입세액인만큼 공제받을 매입세액에서.. | |||||
| 61,560 | 일반 주점업도 현금영수증 의무발행업종인지 | 법인세 | jun*** | 2023-07-05 | |
| 업종코드는 552208 (기타주점업)이며, 칵테일을 판매하는 일반 주점업입니다. (접객원이 있는 유흥업은 아닙니다.) 이 경우에도 현금영수증 의무발행업종에 해당되는지 궁금합니다 | |||||
| 61,558 | 포괄양도양수 | 법인세 | ma*** | 2023-07-05 | |
| 법인 입니다. 제조업을 운영하면서 법인 건물입니다. 개인 부동산 임대업자에게 건물을 넘기려고 합니다. 포괄양도양수로 세금계산서 발행 안해도 되나요? | |||||
| 61,557 | 사업자 단위과세 | 부가가치세 | kij58*** | 2023-07-05 | |
| 개인사업자 사업자 단위과세 신청을 7월1일부로 하셨어요.. 2개의 사업장이 있어요.. 1개의 사업장이 폐업신고가 되어있습니다. 상반기 부가세 신고시 각각 별도로 진행을 하면 될까요? 7월 이후 부터는 주사업장에서 장부 정리를 해야 하는지 기존 사업장 장부를 이어가도 되는지? 근무하시는 직원분들은 어떻게 처리.. | |||||
| 61,556 | 근로소득 간이지급명세서 작성 | 원천징수 | ycdi0*** | 2023-07-05 | |
| 근로소득간이지급명세서 07월31일 제출시에 급여등에 포함되는 내역이 어떤 건가요? 비과세는 포함되지 않는것으로 아는데 제출비과세는 포함되지 않는 비과세로 봐야 하는 것이 맞나요? | |||||
