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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,555 | 건설현장 단기임차료 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 건설현장 단기임대료가 사업장에서 전자계산서로 끊겼습니다. 종합건설사에서 저희쪽으로 끊어준건데요. 매입계산서로 이렇게 임대료를 전자계산서로 받아도 문제가 없는건가요? | |||||
| 61,554 | 작년에 현금처리한 외상대 대손처리 | 종합소득세 | kym*** | 2023-07-05 | |
| 개인사업자입니다. 작년에 현금으로 외상대처리했는데 현재 법원판결대기중입니다 4천중 3천을 못 받은상태인데 전기오류수정손실??? 다시 외상대를 살려서 대손처리가능한가요? | |||||
| 61,553 | 법인 토지 구입시 토지대금외 지출비용은 정상비용 인.. | 법인세 | dowr*** | 2023-07-05 | |
| 안녕하세요 우리는 제조업 법인입니다. 회사 부지 중에 개인 문중 묘터가 일부 포함이 되어있는 상황이라 효율적이고 원활한 공정및 사업을 위해 문중과의 협의로 묘터를 구입하는 매매계약을 하기로 했습니다. 그런데 문중에서 자기들이 다른곳에 묘터 토지를 다시 매입해야 하고 묘 이장 및 묘터조성비용등이.. | |||||
| 61,552 | 건물 관련 이자비용 취득원가? | 종합소득세 | spc*** | 2023-07-05 | |
| 토지를 분양 받아서 건물 공사를 하고, 임대업을 영위중입니다. 해당 토지를 분양 받으면서 A은행에서 대출을 받고, 건물 공사를 하면서 B은행에서 대출을 받았습니다. 이럴 경우.. A은행과 B은행의 대출이자가 건물 완공시까지 계속 취득원가인지? 아니면 토지를 매입할때는 A은행의 이자가 취득원가이고, 이.. | |||||
| 61,551 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-07-05 | |
| 법인세 수정신고시 1. 손금산입 유보감소는 자본금(을)지 작성해야 하고, 이익잉여금처분계산서도 작성해야 하나요? 어떤서식등을 작성하면 되나요? 손금산입 유보감소일떄….소득금액조정합계표및 자본금과적립금(을)지에 파일첨부와 같이 작성하는것이 맞나요? 파일 첨부를 했습니다…확인부탁드립니다. 자.. | |||||
| 61,549 | 이익 | 원천징수 | cpf*** | 2023-07-04 | |
| 주당순이익을 계산해야 하는데 계산방식을 모르겠습니다 주당순이익이 무엇이며 여기에 적혀 있는 금액은 주당순이익이 693,000,000원 이라고 되어 있고 당기순이익이 45,000,000원 이라고 되어 있는데 계산을 이 값만 가지고도 할 수 있나요? | |||||
| 61,548 | 주택거래계약 잔금 미지급에 대한 지연이자 소득세 원.. | 원천징수 | jeong04*** | 2023-07-04 | |
| 일반개인에게 주택매매계약을 했고 계약금과 중도금까지 지급 하다가 잔금 지급일정이 늦어지면서 지연이자가 발생했습니다. 이자 지급분에 대한 원천징수를 진행하려고 하는데요. 상대방은 금유업이 종사자가 아닌 일반개인인 것으로 알고 있습니다. 이 경우 개인에 대한 그밖의 이자소득 14%를 적용하면 될지 비여멉대.. | |||||
| 61,547 | 주식변동상황명세서 | 법인세 | ma*** | 2023-07-04 | |
| 22년도 결산시 주식이 변경되었는데 법인세 신고시 반영을 못했습니다. 가산세 1%를 어떤 금액으로 계산하는건가요? 주식 25,000주 1주당 액면가액 5,000 입니다. 양도가액은 1주당 6,500 입니다. 어떤 금액으로 가산세 적용을 해야 하나요? | |||||
| 61,544 | 질의 | 계정과목 | cpf*** | 2023-07-04 | |
| 직원이 회사일 하다가 주정차위반을 하게 되었는데요 회사일 하다가 그런건데 회사 경비처리 되나요? 그런데 차가 직원차에요 경비처리 되나요? 된다면 분개는 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 61,543 | 성실신고 대상 매출액기준 판단시 제외수입금액 | 종합소득세 | totw*** | 2023-07-04 | |
| 갑이 음식점을 영위하는 사업장인데 2023.01~06월 매출이 7.5억을 넘었습니다 이중에 매출 2억원은 손님에게 소고기 음식을 판매 한것이 아니라 갑의 아내가 사업을 하는 소고기음식점에 실제매입한것을 갑의 사업용카드로 매입결제한것을 실제와 맞추기위해서 갑이 아내사업장에게 세금계산서를 발행한것입니.. | |||||
| 61,541 | 퇴직급여 충당부채 마이너스 설정금액 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-07-04 | |
| 안녕하세요 법인이며, 퇴직급여 충당부채를 매월 설정하고 있습니다. 당월 퇴직급여충당부채 설정액이 전월보다 적어서 아래와 같이 분개를 하는데, 맞는지 확인 부탁드립니다. 5월 퇴직급여 충당부채 설정액 : 150 6월 퇴직급여 충당부채 설정액 : 120 6월30일 분개 (차변)퇴직급여 -30 / (차변)퇴직급여충당.. | |||||
| 61,540 | 로열티 수익 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-04 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 업종은 식품 제조업입니다. 당사에서는 거래처A에게 당사의 상표를 사용해서 제품을 제조하여 판매수익을 창출하는 조건으로, 매달 로열티를 수취하고 있었습니다. 로열티 단가는 판매하는 제품 1박스당 1,200원입니다. 그러던 .. | |||||
| 61,539 | 비상장주식 (법인) 구주간의 거래 | 상속·증여세 | fns_ysk2*** | 2023-07-04 | |
| 안녕하세요. 비상장주식 구주간의 거래 문의 드립니다. 최근에 구주간의 양수도거래가 있었는데 5배수 할인된 금액(액면가 1,000원-->200원)으로 거래를 하셨어요. 특수관계자는 아니고요. 회사 입장에서는 주주명부만 수정하면 되는 건지 궁금 하구요. 할인 거래가 문제가 되지는 않는지도 궁금합니다.(세금 문.. | |||||
| 61,538 | 주차권 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2023-07-04 | |
| 안녕하세요 손님 차량을 위해 주차권을 관리사무소측에서 구입합니다 보통 한번에 발생하는 비용은 적게는 20만원 많게는 30~40만원까지 발생합니다 계정과목은 여비교통비로 처리해야할까요? 복리후생비로 처리해야할까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 61,537 | 직업소개소에서 인력을 공급받은 경우 | 원천징수 | kamuk*** | 2023-07-03 | |
| 안녕하세요 직업소개소에서 인력을 공급받은 경우에 대해서 질문드립니다. 만약에, 직업소개소에서 인력을 공급받은 경우에 해당 직업소개소가 면세 사업자라고 한다면, 알선 수수료 부분에 대해서만 [계산서]를 끊어오고, 알선수수료를 제외한 부분에서는 인력을 공급받은 회사에서 인건비신고(원천세 신고)를.. | |||||
