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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,410 | 현물 기부금 | 종합소득세 | huv1*** | 2023-06-26 | |
| 수고 많으십니다 식품제조가공하는 업체인데요 사업장근처 고아원에 식품을 드렸는데 그쪽에서 기부금 영수증을 발급해 주시네요 돈을 드린게 아니고 제조하는 식품을 드렸는데 이걸 어떻게 정리해야 됩니까? 기부금으로 처리를 해라고 하시는데 잘 모르겠습니다 | |||||
| 61,409 | 가공경비계상 | 법인세 | start*** | 2023-06-26 | |
| 안녕하세요 법인결산시 사업소득 가공경비 계상시 세무조정일경우 기타사외유출 . 기타처분으로 어떤경우 처리하는건가요? | |||||
| 61,408 | 성실신고확인대상자 세액공제 제외? | 종합소득세 | spc*** | 2023-06-26 | |
| 당사는 성실신고확인대상 사업자입니다. 2년전에 매출누락으로 인한 세무조사를 받고 추징이 있었습니다. 이럴경우.. 2022년 귀속 종합소득세 신고시에 각종 세액공제를 못 받게 되나요? 성실신고확인비용세액공제는 못 받는다고 알고 있는데.. 다른 세액에도 적용 되는지 궁금합니다. | |||||
| 61,407 | 전표분개및계정 | 전표분개 | dnjf*** | 2023-06-26 | |
| 타 업체와 과제를 진행함에 있어서 국가 과제 지원금 이외에 타업체에서 과제지원금이 회사가상계좌(RCMS등)를 통해서 들어온것이 아니라 우리회사 통장으로 바로 들어와서 사용했을때 전표분개가 궁금합니다 1. 차변 100 (보통예금)/대변 100(??) 차변은 보통예금으로 잡으면 될거같은데 대변을 어떻게 설정.. | |||||
| 61,406 | 상가와 임대주택이 함께 있는 경우 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-06-26 | |
| 1가구 1주택이며 기준시가 9억원 이하의 건물을 가지고 있습니다. 1층은 상가 2개의 임대료를 받고 있고 2층~3층은 다가구주택으로 원룸 쓰리룸 월세를 받고 있습니다. 상가 임대수입은 1년동안 15,600,000원이고 주택임대수입은 33,600,000원입니다. 주택임대 면세사업자 사업자등록증과 부동산임대 간이과세자 사업자등.. | |||||
| 61,405 | 고용증대세액공제 최저임금 준수여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-06-25 | |
| 갑이 2022.01월에 최저임금을 준수 하지 못했습니다 그러나 2023.01월에는 최저임금을 준수 했습니다 고요증대세액공제 상시근로자 수 구할때 22년도에는 상시근로자수 아니지만, 23년도에는 상시근로자수에 포함해서 계산 해되 되나요? | |||||
| 61,404 | 고용증대세액공제 수습기간 상시근로자수 | 종합소득세 | totw*** | 2023-06-25 | |
| 2022년 1월에 개인사업장에서 갑을 채용 했습니다 2022.01월~3월 기간은 수습기간으로 최저임금(1,914,440원)의 80%조건 1,531,552원으로 하기로 했습니다 1~3월 월 60시간이상 일하기로 하였습니다 2022.04월부터는 최저임금인 1,914,440원으로 하기로 했습니다 고용증대세액공제 구할때 근로자 갑을.. | |||||
| 61,403 | 단독 사업장 여러개일때 성실확인서제출 | 종합소득세 | kym*** | 2023-06-25 | |
| 단독사업장이 여러개일때 한개가 성실신고 대상자일때 다른것도 합쳐서(음식. 3.3%사업소득,도소매) 제일큰 주업종(음식) 기준으로 환산후 성실사업자가 될때 나머지 3.3% 사업소득. 도소매도 성실확인서를 제출해야하나요? 사업소득3.3%도 제출을 해야하는건지.... | |||||
| 61,402 | 각다른 두개의 사업장 고용증대계산 | 종합소득세 | huv1*** | 2023-06-25 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인(성실)사업자입니다 두개 의 사업체를 운영하는데 하나는 식당이고 하나는 식품관련 제조 회사힙니다 제조회사는 개업한지 7-8년 정도 되었고 식당은 개업한지 2년정도 되었습니다 명의만 한사람이자 사업체는 다른데요 꼭 두군데 다 고용증대기업에 대한 세액 계산을.. | |||||
| 61,401 | 부가세신고 가산세 | 부가가치세 | geek7*** | 2023-06-24 | |
| 부가가치세 수정신고시 가산세에 대한 질문입니다. 22년2기확정신고시 대손세액공제를 받았습니다. 그런데 그 중 일부는 22.1기확정신고시 반영하여할 부분이라 수정신고하게 되었습니다. 22년2기 확정분 당초신고시 공제받은 대손세액이 500만원 실제 공제받았어야할 세액은 300만원입니다. 그리하여 22년1기 .. | |||||
| 61,399 | 수입업무 분개 문의 | 전표분개 | munjo*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요. 2가지 질문드립니다. 1. 원재료를 수입하고 불량이 있어 수출자가 크레딧 노트를 발행하였고 수입 대금에서 일부 할인을 받아 송금되었을때 해당 분개가 맞는지 문의드립니다. 1안) 차) 외상매입금 100 대) 보통예금 90 대) 매입환출 및 에누리 10 2안) .. | |||||
| 61,398 | 개인사업자 현금영수증 매입 수정신고 방법 | 종합소득세 | totw*** | 2023-06-23 | |
| 2021년도에 도소매 영위하는 개입사업자 갑이 현금영수증 매입 8천만원을 누락했습니다 그래서 2022년 11월에 21년도 1년치를 부가세 수정신고를 하고 환급도 했습니다 21년 종소세를 수정신고시 상품 매입 8천만원을 손익계산서에는 반영하지 않고(이미 세무서에 손익계산서 제출했으므로) 21년도 소득금액조.. | |||||
| 61,397 | 매입자발행계산서합계표 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업을 영위중인 법인입니다. 2023년 7월 1일부터 의제매입세액공제 신청시 제출서류에 매입자발행계산서합계표가 추가되었습니다. 예를 들어서, 당사가 거래처A로부터 원재료용 무를 매입했는데, 거래처A가 계산서를 발급해주지 않을 경우, 당사가 세무서로부터 이 거래사실을 확.. | |||||
| 61,396 | 외국법인(3월법인) 국내사업장 가지급금 및 가수금 문.. | 전표분개 | osi7a*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요. 외국법인(3월법인) 입니다. 국내사업장이 있습니다. 대표자는 작년에 외국인->내국인으로 변경되었습니다. 문의는 수출로 해외에 나가는 매출분에 대한 외상대가 입금이 되었습니다. JPY 엔화로 외화통장으로 받고 있습니다. 매출액 100만엔 외화통장으로 받을때 1) 수수료 2) 대표자 해외.. | |||||
| 61,395 | 도시가스요금 세금계산서 및 매입세금계산서 수정 불가.. | 부가가치세 | vmsl*** | 2023-06-23 | |
| 안녕하세요 문의드립니다! 법인회사입니다. 사례1) 직원 숙소 도시가스요금을 세금계산서로 받고 자동이체하고 있었습니다. 퇴실 정산으로 현장에서 5/11에 5월분 가스요금 10,650원을 카드결제하였고, 세금계산서가 작성일자 5/15(세금계산서 전송일자가 6/9)로 하여 10,660원이 발급되었습니다. (현장결제.. | |||||
