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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,377 | 여행 분개 문의 | 전표분개 | mtt*** | 2023-06-22 | |
| 분개문의 드립니다. 여행업체입니다. 국외여행을 원하시는 손님에게 여행경비를 입금 받았고, 관련된 해외비용모두 지출되었는데, 손님개인일정문제로 여행이 취소되어 위약금 차감하고 반환을 해주었습니다,(1. 위약금 잡이익처리) 그런데 회사에서 해외로지출된 비용중에는 취소시 환불이 안되거나, 위약금.. | |||||
| 61,376 | 업무용승용차관련비용명세서 질문입니다. | 종합소득세 | kapsy8*** | 2023-06-22 | |
| 성실신고대상자 업체구요. 업무용 차량이 3대가 있는데, 전부다 임직원 가입이 안되어 있습니다.. 그래서 1대만 가입한걸로 처리하고, 2대는 가입안할걸로 처리했는데요. 업무용보험에 가입하지 않는 경우에는 업무사용금액의 50%만 처리하라는데... 잘 이해가 안갑니다. 조정사항이 될 금액이 어떻게 되는.. | |||||
| 61,375 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-06-22 | |
| 성실신고확인결좌 주요항목명세서 작성시 수입금액 검토부분에서 매출증빙발행금액에 세금계산서, 계산서 .신용선불직불체크, 현금영수증, 지로, 원천징수대상사업소득으로 표시되어 있어서…..수출신고필증에 의하여 영세율매출신고한것은 어디에 적어야 하는지 잘 모르겠습니다... 매출증빙발행 금액표시에서…영세율매출.. | |||||
| 61,374 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2023-06-22 | |
| 표를 주셨는데 제가 헷갈리는데요 61년생이고 종합소득금액 310,000,000일때 퇴직연금납입만 6,000,000이면 6,000,000전액세액공제 되는건가요? 4,000,000만 세액공제 되는건가요? 세액공제를 얼마 받을 수 있나요? | |||||
| 61,373 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-06-22 | |
| 업무용승용차 업무외 사용금액으로 인출이라고 하셨는데요..개인사업자는 유보, 추인, 기타밖에 없으면 기타로 표시해도 되나요? | |||||
| 61,372 | 세금계산서 발행 | 증빙 | choara7*** | 2023-06-22 | |
| 세금계산서를 발행하려는데 상대 거래처가 주소를 변경할 예정이라네요, 사업자등록번호는 그대로 동일한데, 주소 변동사항과 세금계산서 발행과 큰 관련이 있나요? 굳이 주소 변경할때까지 안기다려도 세금계산서를 발행해도 괜찮은가요? | |||||
| 61,371 | 토지건물 일괄구입 | 결산 | sksmsi*** | 2023-06-22 | |
| 당사는 토지와 건물을 A법인으로 부터 일괄 구입 계약을 체결 A법인으로 부터 토지+건물을 일괄 구입하여 건물 철거후 신축건물 공사를 계획하였음 하지만 A법인과의 계약 조건에 따라 토지건물을 일괄취득하나 A법인에게 다시 3년간 무상임대 하기로 계약체결 <질문> 원래 목적은 토지+건물의 구입목적.. | |||||
| 61,370 | 개인사업자 외화통장 이동평균법으로 원화 계산시 문의.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2023-06-22 | |
| 1. 개인사업자 선입선출법 외 외화통장을 이동평균법으로 원화 계산시 12,31일 기말잔액도 동일하게 이동평균법 잔액으로 두면 되나요? 아니면12.31일 기준 기준환율로 잡아야 하나요? 2. 개인사업자 성실일 경우 이동평균법을 신고를 해야 하나요? 3. 외화평가차손익조정명세서 이걸 작성을 해야 하는지 세무조정.. | |||||
| 61,369 | 문의 드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-06-22 | |
| 매출처가 대손세액공제 신청 (2022년 2기 확정)으로 부가세와 법인세 수정신고 넣어라고 하십니다. 부가세 가산세는 신고불성실 10%. 납부불성실 적용하면 되는지요? 법인세는 2022년 소득금액조정과 2023년 분개, 세무조정 부탁드립니다. | |||||
| 61,368 | 조정후수입금액명세서 | 종합소득세 | skysky5*** | 2023-06-22 | |
| 성실신고 의료사업자입니다. 사업장현황 신고서의 수입금액 989,973,480원이 조정후수입금액명세서의 면세수입금액에 와야 하는지 아니면 합계인 992,973,480원이 조정후수입금액명세서상의 면세수입금액이 되어야 하는지 궁금합니다. 수입금액 제외의 3백만원은 차량매도가액입니다. | |||||
| 61,367 | 성실신고 사업자 업무용승용차 매각시 세무조정 | 종합소득세 | gh*** | 2023-06-22 | |
|  안녕하세요 업무용승용 차량 매각시 세금계산서 발행 : 매각액 30,000,000 부가세 3,000,000 일경우 아래와 같이 회계처리 하였습니다. (매각일 22년1월31일) (차)미수금 33,000,000 /(대)차량매각수입 30,000,000 (차)감가상각누계액 10,000,000 (대)부가세예수금 3,000,000 (차)차량매각처.. | |||||
| 61,366 | 성실사업자(부동산.임대)접대비 한도문의 드립니다. | 종합소득세 | didro*** | 2023-06-21 | |
| 한 장소에 제조업과 부동산임대업을 하고 있습니다. 성실사업자라 제조업과. 부동산임대업 장부시 접대비에 대한 한도는 안분을 해야 하는지요? | |||||
| 61,365 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2023-06-21 | |
| 1. 차량출입시설은 세금과공과로 비용처리하면 되나요? 결산시 세무조정이 있나요? 2. 상하수도요금은 적격증빙표시할때..국가등으로 표시하면 되나요? | |||||
| 61,362 | 성실신고확인대상자 부동산임대 추계신고시 | 종합소득세 | youace9*** | 2023-06-21 | |
| 성실신고확인 대상 사업자(공동사업자, 복식,도소매)인데 부동산임대(공동사업자) 수입금액이 600만원 가량 있습니다. 만약 부동산 임대만 추계로 신고 들어갈 경우에 감면(도소매업 10%)을 못 받거나 성실신고세액공제(60%)를 못 받거나 그런 불리한 점이 있는지 궁금합니다. 가산세는 추계로 들어간 부동산임대 부분만.. | |||||
| 61,361 | 법인사업자 접대비 관련 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-06-21 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 법인의 경우 법인카드로 지출한 접대비만 비용으로 인정된다고 알고 있습니다. 적요도 거래처 접대비/신용카드(법인) 선택합니다. 법인 사업자 현금영수증으로 결제한 접대비도 비용으로 인정되나요? 적용는 같은걸로 적용하면 되나요? | |||||
