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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,075 | 통합투자세액공제 대상여부 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 도매(가정용품 세제등 식자재)입니다 *2022년도 물류창고를 사업장에 신축하였습니다 (질의사항) 1)위 내용이 통합투자세액공제 대상이 되는지요? | |||||
| 60,074 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-28 | |
| 업무용 승용차를 매각하였으며 장부상에 처분이익이 예를 들어서 500만원이 발생하였고 재무제표상에 처분이익으로 500만원이 반영이 되어있습니다 , 업무용승용차 조정명세서식에서는 처분손실이 30,000,000원이 발생하였다고 할 때 스마트a (52)번 당기손금산입액 800만원은 자동으로 뜨는데요 소득금액조정합계표.. | |||||
| 60,073 | 법인사업자 토지,건물 매각시 회계처리 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다 *토지,건물 매각하였습니다 (질의사항) *결산서 반영할때 1)유형자산처분이익,손실로 하여야하는지(영업외비용,수익) 2)유형자산처분원가(판관비)로 해야하는지요? | |||||
| 60,071 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-27 | |
| 법인사업자입니다 21년도엔 중소기업감면을 중기업으로 보고 중기업율로 감면을 받았습니다 22년도엔 매출이 떨어져서 소기업매출기준에 해당하면 소기업율로 중소기업감면을 받아도 되나요? 상가임대료세액 최저한세맞나요? 다시 확인 부탁드립니다 성실신고확인비용도 최저한세유무 다시 확인 부탁드립니다 성실신고.. | |||||
| 60,069 | 영세율(기타)신고시 홈택스 부속서류 제출 문의 | 부가가치세 | accoun*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요 당사는 광고대행업을 하고 있는 법인이며, 해외에서 매출 발생시 invoice매출을 발행하고 있습니다. 부가세 신고시 매출과세구분을 "수출"로 입력하여 영세율(기타)로 부가세 신고하고 있습니다. 신고시 필수서류인(수출실적명세서, 영세율첨부서류 제출명세서, 영세율 매출명세서) 모두 작성하여.. | |||||
| 60,068 | 부가세 부당환급액 다음년도 납부시 계정과목및 세무.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-27 | |
| 21년 상반기에 부가세 환급액 미수금 50원을 신고후 법인통장에 입금받았습니다 22년도에 21년 부가세 수정신고후 120원을 2022.11.21납부했습니다 21년도에 환급받은 50원을 22년도에 납부시 계정과목을 어떤걸 써야 하나요? 그리고 세무조정으로 손불 기타사외유출 처분해야하나요? | |||||
| 60,065 | 배당금액 지분율에따른 금액 | 계정과목 | totw*** | 2023-03-27 | |
| 법인주주가 남편 90%, 아내 10%지분을 가지고 있습니다 2023.03.31일 배당결의 총 4천만원으로 결의하고 나서 남편이 2천만원/ 아내가 2천만원 각각 받게 할수 있나요? 질문1 아내가 지분비율이 10%밖에 안되므로 배당결의 4천만원중에 4백만원 밖에 못배당 받나요? 질문2. 이익준비금 적립은 총 4천만원.. | |||||
| 60,064 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-27 | |
| 법인사업자는 고정자산차량이 임직원전용보험에 가입이 안되어있으면 경비와 감가상각비 전액 손금불산입인가요? 아니면 1,500만원까지 인정이 되나요? 임직원전용보험 미가입인경우 세무조정이 상여처분인가요? 세무조정이 어떻해 되나요? 법인고정자산에 등록된 차량이나 임직원전용보험안들었고, 사용도 안하는경우에 .. | |||||
| 60,063 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-27 | |
| 바쁘신데 소중한 답변 주셔셔 항사 감사드립니다. 다름이 아니옵고 업무용승용차 조정 명세서식에 관련하여 여쭙니다. 자차를 매각하였으면 재무제표상에는 유형자산처분 손실로 28,259,396원이 영업외 비용으로 반영이 되어있습니다. 1번질문> (52)번은 자동으로 8,000,000원이 뜨는데요 이 금액은 장부상에.. | |||||
| 60,062 | 공익법인 기부금수익 회계처리 | 전표분개 | yg*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요 1. 공익법인인데 현물로 기부가 들어왔을 때 분개를 어떻게 해야하나요? 상품 xxx / 기부금수익 xxx 위와 같은 분개 처리가 맞나요? 2. 현물로 받은 기부금품을 수혜자에게 제공했을 경우 분개는 어떻게 해야할까요? 사업수행비용 xxx / 상품 xxx 으로 들어가는게 맞나요? 3. 2번.. | |||||
| 60,060 | 성실사업자 법인지방소득세납부일 | 법인세 | lmy2*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요 법인성실사업자입니다. 법인성실사업자의 경우 법인지방소득세 납부일자가 2023.5.31까지가 맞는건가요? | |||||
| 60,059 | 개인사업자 간에 포괄양수도 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-03-27 | |
| 제조업으로 개인사업을 하고 있는 사업자간에 a가 a의 권리 의무 일체와 직원모두를 b사업자로 포괄양수도가 가능한가요? | |||||
| 60,058 | 벤처투자세액공제문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요 고용증대+ 사회보험료세액공제+벤처투자세액공제 중복 적용이 가능한것인가요? | |||||
| 60,057 | 대손충당금 | 법인세 | start*** | 2023-03-27 | |
| 대손충당금 조정명세서 작성시 4번 649,760 5번 12,544,877은 어떻게 나온금액일까요 외상매출금 1%만큼 차변) 대손상각비 / 대변) 외상매출금대손충당금 처리했는데 잘못처리한것일까요 이 조정상으로보면 대손상각계상은 649,760만 처리해야하는것일까요 첫번째 서식이랑 두번째 서식이랑 차이는 .. | |||||
| 60,056 | 강제상각 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. 고정자산으로 비품 및 소프트웨어가 있습니다. 차량은 강제상각인걸로 아는데 비품(정률법) 및 소프트웨어(정액법)는 임의상각이 맞나요? 그리고 소프트웨어는 무형자산이 맞나요? | |||||
