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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,828 | 법인의 감사도 고용증대세액공제 상시근로자수 포함여.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-20 | |
| 질문1. 2022년에 법인의 법인등기부등본상 감사이면서 근로자 인자가 고용증대세액공제 상시근로자수 포함 가능한가요? 실제로는 감사로서 역할은 안하고 있습니다 질문2. 2023년 3월에 법인등기부등본상 감사자격을 다른사람으로 해서 4월부터 감사가 아니라면 23년 4월부터 상시근로자수에 포함되나요? | |||||
| 59,826 | 소득구분계산서 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다 보험해지시 손실금을 잡손실로 처리했습니다. 소득구분계산서 작성시 기타로 빠져야 하나요? 잡손실 은 기타로 빠져야 하는 부분인가요? 잡손실 안에는 연체료 및 가산세가 있습니다. 잡이익 안에 손실보전금 방역지원금 두루누리 지원금 이 금액도 기타로 빠져야 하나요? | |||||
| 59,824 | 감가상각비 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-20 | |
| 감가상각비 조정명세서 합계표 작성,제출에 대한 문의입니다. 1. 양도자산에 대해서는 감가상각을 하지 않았습니다 양도자산에 대한 부분도 포함해서 작성,제출해야되는 것인지요? 2. 양도자산 중에 감가상각을 한 자산이 있으면 해당 자산만 감가상각비 조정명세서 합계표에 기재하여 제출하면 되는 것인지요? | |||||
| 59,823 | 이익소각 | 결산 | pgle*** | 2023-03-20 | |
| 문의 드립니다. 이익소각시 회계처리 후 결산시 대차대조표상 잉여금 오류발생시 이익잉여금 처분계산서 어느 부분에 자기주식 소각분 금액을 넣어야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 59,822 | 건설계정과목 | 법인세 | huv1*** | 2023-03-20 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 도급을 받아 건물을 짓는데 저희가 종합건설이라 모든걸 다 하는데요 여기에 철근 ,레미콘, 을 비롯하여 전기공사,가스공사(외주) 건물내부 인테리어 및 가전제품등을 다 설치하는데요 이 모든 계적과목을 다 원재료(도급)으로 히는건 아닌것 같은데.. | |||||
| 59,820 | 감가상각누계액 전기오류 수정손실 | 법인세 | kij58*** | 2023-03-20 | |
| 기계장치 감가상각누계액 차이금액을 전기오류 수정손실5,000,000 영업외 비용으로 처리하였습니다. 감가상각누계액 금액이 고정자산관리대장 금액이랑 차이가 있습니다.오래전부터 맞지 않은 금액을 정리 하려고 합니다. 전기오류수정손실5,000,000/감가상각누계액5,000,000 세무조정 부분은 손금 산입 기타로 처분하면.. | |||||
| 59,819 | 국고보조금 감가상각비 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-20 | |
| 2022.9.30 국고보조금 20,000,000 입금 2022.9.30 차변>>기계장치 20,000,000 대변 국고보조금 20,000,000 2022년 결손이 많아 감가상각을 하지 않을예정입니다 국고보조금 받은 20,000,000원에 대하여 감가상각을 안해도 되는지요?? 자본금과적립금에 유보사항으로 국고보조금 20,000,000 일시.. | |||||
| 59,818 | 해외출장경비 분개 문의 | 전표분개 | mihee*** | 2023-03-20 | |
| 해외출장경비 분개 문의 드립니다. 1. 보통예금에서 현금인출 2,000,000원 진행 차)전도금 2,000,000 / 대)보통예금 2,000,000 2. 인출한 2,000,000을 환전진행했습니다. 이때 분개 문의 드립니다. 베트남 VND 6.47 / 1,999,230원 환전진행했고 나머지 770원은 현금으로 회사에서 보관중인데 잡손실 처리해도 .. | |||||
| 59,815 | 매출구분에 대하여 문의드립니다. | 부가가치세 | accoun*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 부가세신고시 매출구분에 대하여 문의 드리려고 합니다. 아래 회사들중 국내 당사법인에 속합니다. 1. 외국기업, 국내 대행사 법인, 국내 당사법인 2. 외국기업에 서비스를 사용하여 매출을 발생하고 있고, 국내대행사를 통해서 서비스를 사용하고 있습니다. 3. 외국기업 서비스를 통하여 발.. | |||||
| 59,814 | 업무용승용차 자산누락 | 법인세 | bany*** | 2023-03-20 | |
| 법인 업무용승용차 자산누락문의드립니다. 2017년도에 개인명의 차량을 법인에 명의만 이전하였다는 것을 이번에 알게 되었습니다. 2017년 기준 해당차량 기준시가는 2000만원이고, 그동안 법인에서 해당 차량에 관해 비용지출한 것은 없는데 법인명의이고, 업무용차량이다보니까 2022년 부터는 제대로 처리를 해야.. | |||||
| 59,813 | 합의금 필요경비 | 법인세 | men*** | 2023-03-20 | |
| 토지를 구매하는 시점 컨테이너등 동산에 대한 부분에 소송을 하게 되었고 토지에 있던 컨테이너를 포함한 모든 동산의 명도에 대한 합의금을 지급하였습니다. 1. 합의금 지급시 원천징수 의무가 있는지의 여부 (위약금, 합의금 등은 원천징수 대상이 아닌것으로 알고 있습니다만) 2. 원천징수 대상이 아니라면.. | |||||
| 59,812 | 법인세 신고 주식변동상황명세서 제출건 | 법인세 | accoun*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 당사는 비상장법인(이하 A법인)입니다. 22년도 A법인 주주들(10명이상)이 현재의 지배기업(이하 B법인)에게 지분을 100%매각 하였습니다. A법인은 이번에 법인세 신고시 지분변동에 대하여 주식변동사황명세서만 제출하면 되는 건가요? 추가적으로 체크할 사항이 있을까요? | |||||
| 59,811 | 금융리스분개 | 전표분개 | gns*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 ^^ 법인차량구매시 금융리스구매할경우 취득원가 : 34,005,000원 -> 세금계산서를 발행안되었음 매월 원금 +이자를 지급합니다 세금계산서 없어도 차량운반구 34,005,000원 / 미지급금 34,005,000 상환시 : 미지급금 + 이자 / 보통예금 처리하면되나요?? | |||||
| 59,810 | 중소기업 판정관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-20 | |
| a법인은 도소매업이며 2022년귀속 매출액은 15억정도입니다. b법인은 제조 도소매등 입니다. b법인이 a법인의 주식 80%를 소유하고 있며 코스닥에 상장되어있는 기업으로 중소기업이 아닙니다. 위와 같을 때 a법인의 중소기업 판정시에 b법인의 매출액을 합산하여 a법인의 중소기업여부를 판정해야 하는지요? 아니.. | |||||
| 59,809 | 고용증대유예세액계산 | 법인세 | juhe9*** | 2023-03-20 | |
| 2019년 최초 세액공제 받으시고 2020년에는 감소하였으나 코로나 유예기간이라 공제받지 않고 2021년도에 유예기간으로 공제 받았습니다,. 그럼 2022년도 한번 더 받으면 되는지 그리고 추가 공제도 가능한지 문의드립니다. 2021년 청년등 상시근로자외 증가 1.00 으로 7,700,000 + 유예받은 2019년분 22,475,000 합계 3.. | |||||
