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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,808 | 개인사업자 사업용차량 등록 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2023-03-20 | |
| 차량을 2대 보유중인데 A차량만 사업용차량으로 등록 후 비용처리 받아왔습니다. 사업용차량을 B차량으로 변경하고 싶은데 실무적으로 처리를 아래와 같이 해도 될까요? 안된다면 발생할 수 있는 문제에 대해서도 말씀 주시면 감사하겠습니다! 1. A차량 폐기로 처리하고 차량을 장부에서 뺀다 2. B차량으.. | |||||
| 59,807 | 법인 임원명의의 리스차량 법인의 비용인정 가능여부.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-20 | |
| 법인의 대표이사와 임원인 와이프 명의 리스 차량이 있습니다 질문1 리스비용을 법인의 비용으로 인정 가능한가요? 질문2. 법인세 신고시 법인 업무용 승용차 관련 비용 명세서를 작성을 해야하나요? ( 직원명의의 리스 차량은 작성하면 안되지만, 법인임원명의의 차량은 법인 업무용승용차 관련비용명세서를 작.. | |||||
| 59,806 | 보험차익 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다 보험차익으로 잡이익처리 했습니다 보험차익은 기타로 빠져야하나요? 소득구분계산서 작성시예요 보험손실을 잡손실로 처리시 소득구분계산서에 기타로 빠져야 하나요? | |||||
| 59,805 | 특허등록 성공 보수료 | 법인세 | kimji*** | 2023-03-20 | |
| 특허등록 관련하여 성공 보수금액도 무형자산인 특허권으로 반영할 수 있는건가요!? | |||||
| 59,804 | 기부금 누락 관련 수정 가능여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-03-20 | |
| 법인으로 20년 기부금 일부가 전표입력 누락된 것을 확인했습니다. 법인통장 지급건은 아닙니다. 이런 경우에 누락된 기부금에 대해 전표수정 없이 조정신고 가능한가요? 결산조정만 가능한가요? 아니면 전기수정오류손실로 22년에 전표반영하고 누락된 기부금을 반영시킬 수 있을까요? 누락된 기부금 수정방.. | |||||
| 59,803 | 퇴직연금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다. 22년도 퇴직연금을 불입을 못했습니다. 퇴직급여 **/ 미지급금 퇴직연금으로 처리해도 되나요? 회생중인 법인 입니다. | |||||
| 59,802 | 2021년도에 퇴직연금 과대계상분 2022년도에 신고 | 법인세 | han5*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 당사는 2021년도 법인세신고때 퇴직연금 3억원을 과대계상하여 신고하였습니다 (질의사항) 1)2022년도 법인세신고때 익금산입(3억)으로 처리해서 신고하려고 합니다 가능한지요? | |||||
| 59,801 | 근로소득증대세액공제 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-20 | |
| 근로소득증대 세액공제의 요건이 2022년귀속신고시 5개년의 평균임금을 계산하게 되어있는데요 2018년부터~ 2022년까지의 모든기간의 상시근로자 수가 감소하면 세액공제 대상이 안되는 것인지 아니면 2021년과 비교해서 2022년에만 상시근로자 수가 증가했으면 세액공제 대상이 적용되는 것인지 여쭙니다. | |||||
| 59,800 | 외상매출금 초과 입금 | 전표분개 | sy1*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요 거래처 a에 대한 외상매출금이 19,576,700원입니다 그런데 전자어음 20,000,000원을 초과 배서 해주었습니다 그럼 분개는 받을어음 19,576,700 / 외상매출금 19,576,700 받을어음 423,300 / 선수금 423,300 으로 하면 될까요? 전자어음은 매입 거래처에 배서 할 예정입니다 | |||||
| 59,799 | 문의드려요 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-20 | |
| 22년도에 차량을 매각하였고 면세사업자라 부가세는 없어요 기업회계상 분개 차)현금 18,000,000 감가상각누계액 45,428,662 감가상각비 5,047,629 대)차량운반구 60,571,550 유형자산처분이익 7,904,741 세법상처분이익 18,000,000-(60,571,550-50,476,291+17,142,958)=손실9,238,217 22년도에 세무조정 .. | |||||
| 59,798 | 창업벤처중소기업 세액감면 | 법인세 | jun*** | 2023-03-20 | |
| 1. (첨부파일 사진 확인 부탁드려요) 다음과 같이 벤처기업 인증을 받았는데요, 그럼 이 벤처기업 확인서가 있을 경우 '창업벤처중소기업 세액감면'을 받을 수 있는건가요? 2. 업종이 도소매이며, 벤처기업확인서를 인증받은 경우 이 경우에도 '창업벤처중소기업 세액감면'이 가능한가요? 업종의.. | |||||
| 59,797 | 기부금조정명세서 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-03-20 | |
| 법인입니다. 당기 기부금 손익계산서 반영되어있고, 한도초과되지않아 전액 당기 손금산입하고, 이월잔액도없습니다. 이런경우 법인세조정서류중에 기부금조정명세서 포함안해도되나요 ? | |||||
| 59,796 | 사업자단위과세 법인지방소득세 신고시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-20 | |
| 사업자단위과세 법인사업자이며 종된사업장이 한 11개 있습니다. 각 지역별로 있는곳이 많은데요. 원천도 마찬가지로 국세는 한꺼번에 신고하나 지방세는 각각 본점 및 종된사업장별로 신고하고있습니다. 문의1 이럴경우 법인세 신고 후 법인지방소득세 신고도 본점 및 종된사업장별로 신고를 해주면 되나요?(각.. | |||||
| 59,795 | 질문드립니다. | 법인세 | wjsg*** | 2023-03-20 | |
| 안녕하세요. 법인조정 서식 작성에 대해 질문드립니다. 1. 특수관계인간 거래명세서 금전대차 부분에 가수금, 가지급금이나 단기차입금, 단기대여금은 등으로 입력된 금액을 적으면 될까요? 차입금과 대여금 모두 있고, 서로 상계하지 않고 따로 관리하고 있다면 매출과 매입 쪽에 모두 적어야 할까요? .. | |||||
| 59,794 | 업무용승용차관려비용 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-20 | |
| 22년도에 차량을 매각하였고 면세사업자라 부가세는 없어요 기업회계상 분개 차)현금 33,000,000 감가상각누계액 28,701,466 감가상각비10,184,391 대)차량운반구 55,551,229 유형자산처분이익 16,334,628 세법상처분이익 33,000,000-(55,551,229-38,885,857+11,552,524)=4,782,104 22년도에 세무조정 11.. | |||||
