온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 59,605 | 미수이자 문의드립니다. | 법인세 | accoun*** | 2023-03-14 | |
| 안녕하세요 특수관계자 모기업에 6개월간(22년10월~23년3월) 단기대여금을 대여하였습니다. (금전대차 계약서 작성, 적정이자율 : 4.6% 반영, 만기일에 원금+이자 일시상환) 22년 회계장부에 계상한 22년(10월~12월) 미수이자 금액은 세무조정시 익금불산입(유보)로 처리하면 될까요? 그리고 귀속시기인 23년.. | |||||
| 59,604 | 계정명문의 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-14 | |
| 당사는 예식업을 운영하고있습니다 에식업 매입세금계산서중 생화구입이 있습니다 생화는 계정처리를 어떻게해야하나요?? 한달에 15,000,000 가량 사용하고 생화는 일주일정 사용할수 있습니다 예식장업을 하면서 중식을 같이 운영하여 음식매출 예식매출 대관매출 이렇게 매출을 발생하고있습니다 참고할만한.. | |||||
| 59,603 | 배당금추가 질의입니다. | 법인세 | youace9*** | 2023-03-14 | |
| 2022년도에 배당을 했는데 2021년도 이익잉여금처분계산서에 반영이 안된상태로 넘어 왔는데 즉 현금배당부분과 이익준비금부분이 빠진채로 마감이 되었습니다. 이런경우에는 또 어떻게 해야 하는지요? 가지급금을 줄이기 위한 목적에 부합되려면 현금계정으로 써야 되는지 전기오류수정으로 하면은 가지급금 줄이는.. | |||||
| 59,599 | 업무용승용차명세서 리스차량이나 처분차량 800만원 한.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-14 | |
| 감가상각비 한도초과액은 계속 이월되다가 리스를 -> 자가로 취득을 하거나 처분했을때 800만원 한도로 추인을 하는데요. 이 800만원 한도가 강제추인 인가요? 예를들어 21.09.20 리스차량 21.10.01자가차량이된 차량이고 리스차량 감가상각이월액이 25,000,000원 일경우 800만원 한도이나 결손금이.. | |||||
| 59,597 | 미지급배당금 회계처리 문의드립니다. | 법인세 | youace9*** | 2023-03-14 | |
| 2021년 3월31일에 주주총회에서 배당을 하기로 결의했구요 2021년3월31일에 차변 미처분이익잉여금 35,698,166 대변 미지급배당금 32,452,879 대변 이익준비금 3,245,287 장부에 분개를 해둔상태입니다. 3개월이내에 배당금을 현금배당을 한걸로 하고.. | |||||
| 59,596 | 서로간 유상사급 순액법 처리 건 | 전표분개 | dydgh0*** | 2023-03-14 | |
| 초기 질문 드린 내용이나, 세부적인 사항이 결정되어 문의 드립니다. <내용> 1. 당사의 재고자산인 원재료 용액을 외주업체에 380만원에(공급가) 판매를 합니다. 당사의 재고원가는 350만원 입니다. 2. 외주업체는 380만원에 매입한 용액에 다른 용액 20만원을 첨가하고,임가공비 20만원을 해서 420만원.. | |||||
| 59,595 | 임대 계약 해지 계약금 | 법인세 | men*** | 2023-03-14 | |
| 사무실 이전을 목적으로 사무실을 계약하였다가 다른 지역으로 이전을 하게 되어 계약을 해지 하게 되었습니다. 계약금으로 5천만원을 먼저 지급하였는데..... 당사가 계약을 해지한 이유로 50%만 반환되었습니다. 미반환된 계약금의 경우는 잡손실로 비용 처리 가능하나요? | |||||
| 59,593 | 사회보험세액공제 | 법인세 | ma*** | 2023-03-14 | |
| 고용증가 인원에 대한 사회보험세액공제는 급여액이기재를 해당 회사에 급여액을 기재하면 되나요? 증가된 인원에 대해서만 급여액을 기재하면 되나요? | |||||
| 59,592 | 고용증대세액공제 | 법인세 | ma*** | 2023-03-14 | |
| 21년도 8월 개업한 법인입니다. 이런경우 첨부 파일에 근로자 현황 보내드렸습니다. 고용증대세액공제 가능한가요? 가능하다면 사회보험료 세액공제도 가능한가요? | |||||
| 59,591 | 법인마이너스 통장 이자?? | 법인세 | huv1*** | 2023-03-14 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인 가지급금에 대해 인정이자 계산시 "가중평균차입이자율" 로 계산할때 차입금 별 이자율을 다 입력 하잖아요 마이너스통장일 경우는 이자가 왔다갔다 하는데 이걸 어떻게 해야 됩니까? | |||||
| 59,590 | 대손충당금 및 대손금조정명세서 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-14 | |
| 20.01.23에 발생된 해외매출채권(수출)건이 22년에도 받지를 못하고 받기 어려운 상황입니다. 금액 4,567,192원 문의1 22.01.24인 날짜에 차)대손상각비 4,567,192 대)외상매출금 4,567,192원 이렇게 분개해주면 되나요? 대손충당금 잡힌건 없습니다. 문의2 대손충당금 및 대손금조정명세서상 대손충당금이 없.. | |||||
| 59,589 | 법인 휴업시 | 경영관리 | ec*** | 2023-03-14 | |
| 법인 사업장입니다. 1. 휴업 개시 할 경우 주주총회에서 승인을 받아야 하나요? 2. 법인 휴업일 경우 정기 주주총회를 열어야 하나요? | |||||
| 59,588 | 전기 법인세 환급액 | 법인세 | han5*** | 2023-03-14 | |
| 안녕하세요 *지방에 소재하는 물류창고 중소법인입니다 *2020년귀속 법인세 경정청구를 하여 환급을 받았습니다(약2억원) *투자세액공제누락분(경정청구) (질의사항) 1)위와같이 경정청구로 법인세및 부가세를 환급받은경우 회계처리는 잡이익으로 처리하였습니다 세무조정은 어떻게 해야되는지요? | |||||
| 59,587 | 고용증대세액 질문 | 법인세 | ei63809*** | 2023-03-14 | |
| 안녕하세요 2017년 : 6.29 명 2018년 : 30.17 명 2019년 : 50.92 명 2020년 : 33.00 명 2021년 : 37.00 명 2022년 : 60.00 명 ----------------------------------------------- 공제 내역 2018년 : 고용증대세액 공제 2019년 : 결손으로 고용증대세액 이월 2020년 ~ 2021년 : 고용증대세액 미반영 -------.. | |||||
| 59,586 | 비상장 주식매매 | 전표분개 | ec*** | 2023-03-14 | |
| 당사가 보유한 비상장 주식을 일부 매매 하려고 합니다. 매매계약 체결시 풋옵션을 조건을 넣어 주식 가치가 도달하지 못할경우 당사가 되 사오는 조항을 넣어 매매할경우 회계적으로 반영되어야 할 사항이 있나요? | |||||
