전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
59,498 중소기업 고용증가 사회보험료 세액공제&농어촌 특별세.. 법인세 accoun***2023-03-10
답변완료
안녕하세요 당사는 법인이며, 현재 법인세 신고 준비중에 있습니다. 중소기업 고용증가인원에 대한 사회보험료 세액공제를 받게 되었는데, 조세특례제한법에 의한 세액공제로 알고 있습니다. 조세특례제한법에 의한 세액공제를 받으면 공제액의 20%만큼 농어촌특별세를 별도로 계산하는것으로 알고 있습니다. ..
59,496 내일채움공제 문의드립니다. 법인세 hgh9***2023-03-10
답변완료
재직자 내일채움공제에 가입한 직원이 중도에 퇴사를 하였습니다. 매월 240,000원씩 불입하여 당기에 불입한 금액은 2,160,000원입니다. 1번질문>1월~ 9월까지 불입한 금액에 대해서 연구개발비 세액공제가 가능한지요? 2번질문> 기업부담금이 회사로 입금이 되었다면 입금액은 영업외수익으로 처리하는..
59,495 고용증대 법인세 hyoun***2023-03-10
답변완료
19년1차 공제 2차공제(20) 3차공제(21)받았구요 20년 1차공제 2차 (21년감소) 못 받았어요 1 21년 인원 감소로인해 그럼 20년 2차를 못 받으면 3차공제도 없는거죠?(21-19년도) 증가 일경우 19년 20년 21년 22년 4 7.6 6.16 ..
59,494 조세조약 원천징수 ec***2023-03-10
답변완료
홍콩에 차입금 이자 지급을 하고자 합니다. 조세조약으로 제한세율 이자소득세율(지방소득세 포함) 10% 적용하여 원천징수 하면 되나요?
59,493 문의드립니다 전표분개 tax7***2023-03-10
답변완료
국내증권사 계좌의 외국 주식거래시 분개가 궁금합니다. 주식매입시 매도가능증권 100 매도가능증권 90 처분이익 10 매도가능증권 1 배당금수익 1 이런식으로 분개해서 기말 잔액을 맞추면 될까요??
59,492 자본금과적립금조정명세서 작성 법인세 jun***2023-03-10
답변완료
앞서 올린 질문에 대한 답변 감사합니다. 그럼 자본금과 적립금조정명세서는 다음과 같이 작성하는게 맞을까요? 제 질문의 요점은 세무조정이 발생했을때 이게 유보(일시적인 차이) VS 기타사외유출(영구적인 차이) 에 있어서 자본금과 적립금조정명세서에서 동일하게 영향을 끼치는 건지? 아닌지?가 궁금해서 그렇습니..
59,491 질문입니다. 법인세 min0***2023-03-10
답변완료
법인사업자 제조/광업업종입니다. 1. 산업안전보건법 위반으로 법인으로 벌금이 나온것은…잡손실로 처리하고 손금불산입 세무조정을 하면 되는거죠? 2. 산업안번보건법 위반으로 직원한테 나온 벌금을 회사에서 대신 납부했다면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 회사에서 대신 ..
59,490 질문입니다. 법인세 min0***2023-03-10
답변완료
법인사업자입니다. 외국인근로자를 채용하고 퇴직금을 출국만기보험으로 들었습니다… 그러면 월 500,00 씩 매월 지출시..회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 그리고 월 500,000씩 18개월 이후 그 외국인 근로자가 퇴사시….법인통장에서 3,000,000만큼 추가로 외국인근로자한테 직접 퇴직금을 지급했습니다. 그러면 월..
59,489 질문입니다. 법인세 min0***2023-03-10
답변완료
법인사업자입니다. 1. 벤츠차량(법인고정자산) 취득가액 82,803,210 감가상각누계액 51,031,700 미상각잔액31,771,510 매각은 세금계산서 공급가 8,636,364 부가세 863,636 => 총 9,500,000에 팔았다면 미수금 9,500,000 / 차량운반구 82,803,210 감가상각누계액 51,031,700 / 부가세 863,6..
59,488 질문드립니다 법인세 kiw***2023-03-10
답변완료
1. 2021년 귀속분에 경비처리한 자산을 감가 상각비로 이중계산을 하였습니다. 2.\10,000,000 정도 감가상각비를 처리하였는데요 이러한경우 감가상각비를 2022년도에 어떻게 없애야 하나요 법인세를 수정신고 하여야 하는지요 감강상각비 금액이 맞지를 않아서 수정신고하여야 하는경우 분개부탁드립니다. 2021..
59,481 법인세 문의드립니다. 법인세 divina***2023-03-09
답변완료
안녕하세요. 법인세 문의드립니다. 당해년도 9월에 폐업한 법인입니다. 사장님이 갑자기 폐업을 하고 통보하신 상황이고 고정자산이 남아있는데 그냥 폐업을 하셨습니다. 구입년도는 2014년 2013년등 아주 오래된 자산이고 비품,기계장치,차량운반구등이 있습니다. 제일 최근자산은 18년도에 구매했습니다. ..
59,480 질문드립니다. 법인세 ralp***2023-03-09
답변완료
질문드립니다. 고용증대기업에대한 공제세액계산서 문의드립니다. 중소기업아님, 중견기업 아님 , 대기업(수도권내)일경우 = 청년등 4백만원만 공제가능 2019(청년=0.42 청년외=7.58) 2020(청년=1 청년외=10) 청년등 2,320,000 공제(최초공제년도) 2021(청년=2.42 청년외=13.75) 청년등( 1차년도 5,680,000+2차년도..
59,478 법인세 반영 결산 ty8***2023-03-09
답변완료
안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 2022년 법인세비용차감전순이익이 \200,000,000으로 산출되었습니다. 2023년 3월 6일과 7일 이틀에 걸쳐서 외부감사를 받았습니다. 이후, 담당회계사가 세무조정과 소득처분을 한 후, 최종적으로 법인세가 산출되는데요. 당사는 ..
59,477 캐디 ,대리운전기사 특수고용직 고용 산재 보수총액 신.. 장부 totw***2023-03-09
답변완료
캐디 ,대리운전기사 특수고용직 고용 산재 보수총액 매년 03.10일까지 해야하나요?
59,475 증빙불비 가산세 손금불산입 귀속시기 법인세 jun***2023-03-09
답변완료
증빙불비 가산세2% 손금불산입에 대해서 문의드립니다. 2022년 귀속 법인세 신고를 할때 법인 증빙불비 2%가산세를 매기게 되었습니다. 예를 들어 총 백만원이 나온 경우 (귀속은 2022년이지만, 실질적으로 법인통장에서 가산세를 내는건 2023년 3월) 1. 2022년 귀속 법인세 신고할때 세무조정 손금불산입을 한다 ..
451452453454455456457458459460461462463464465