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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,416 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다…지방에 위치해 있습니다. 법인 사업자가 업종이 3가지입니다,, 도소매/제조/부동산임대업종 3가지를 하고 있습니다. 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 514919 (도소매) 매출액 6,205,400,000 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 251901(제조) 매출액 4,530,195,750 부동산/임대 .. | |||||
| 59,415 | 법원 승소 판결에 따라 원금+손해배상금 입금시 | 법인세 | pck*** | 2023-03-08 | |
| 법인회사 입니다. 19년에 홈페이지 제작비 20,000,000(부가세포함) 결산시 "지급수수료 / 보통예금 " 으로 처리함 19년부가세 신고시 부가세 공제도 받았음 20년에 홈페이지 제작에 문제가 생겨 법원에 판결 요청를 했고 22년에 판결남 (원금20,000,000 부가세포함) + 지연배상손해배상금 10,000,000 =.. | |||||
| 59,414 | 사대보험 상계충당에 대해 문의 드립니다. | 전표분개 | divina*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 문의드립니다. 사업장 사회보험료 수납확인서를 받았습니다. 법인 통장과 대조해서 작성하고있는데 상계충당으로 대체된 내역이있습니다. 그러나 회사에서는 과오납환급금 잡아놓은 내역도 없습니다. 이럴경우 어떻게 상계충당된 금액은 어떤 계정과목을 잡아야하는지 그리고 어떤 분개해줘야하.. | |||||
| 59,413 | 2022년 귀속 법인관련 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-03-08 | |
| 질문1 2022년법인통장에 선수금이 들어왔는데 장부상 처리가 안되어있다면 법인결산이 끝나습니다. 그럼 혹시 2022년도 조정합계표에 기록을 남기면 되는지요? 질문2 만약 매출누락이라면 어떻게 처리하는지요? 질문3 귀속2022 법인결산이 끝났지만 다시 수정해서 회계상 선수금으로 올리면 되는지요? 이러한 경우.. | |||||
| 59,412 | 매입원재료의 재공품 산입 | 결산 | ty8*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요? 제조업 법인 회계에 대한 질문 드리겠습니다. 당기에 매입한 원재료는 전부 다 생산활동에 투입되지는 않는데요. 기말까지 투입되지 않은 원재료는 기말재공품재고액에 포함되어 차기연도로 이월되는 것인가요? | |||||
| 59,411 | 문의드립니다 | 전표분개 | tax7*** | 2023-03-08 | |
| 과업기간 : 2022.9.1.~ 2022.11.30. 계약내용 : 계약금 24,500,000원, (지원금 70% 자부담 30%) -발주처 17,150,000, -수혜기업 ※ 현물 3,675,000 15% 현금 3,675,000 15% -상환의무 없음 ※현물은 대부분 인건비이고 인건비인 경우 별도 분개하지 않음 .. | |||||
| 59,410 | 공사현장 사무실 관리비 계정과목 | 계정과목 | kimjsb*** | 2023-03-08 | |
| 공사현장(공사원가 처리) 공사현장에 사무실 관리비 계정과목을 공사쪽 건물관리비로 하면 되는건지 세금계산서 미발행이라 각각 항목을 나눠서 해야 하는건지(전기료, 수도광열비등) | |||||
| 59,409 | 고용증대세액공제 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-08 | |
| 사실관계 2019년 전체 6.66 청년등 1.58 청년등외 5.08 2020년 전체 7.33 청년등 2.00 청년등외 5.33 2021년 전체 7.00 청년등 2.00 청년등외 5.00 2022젼 전체 7.00 청년등 2.00 청년등외 5.00 세액공제 2020년 청년등 0.42명 증가 4,620,000공제 청년등외 0.25명 증가 1,750,000 .. | |||||
| 59,408 | 질문드립니다 | 법인세 | wjsg*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 운용리스 감가상각비 상당액을 구하는 방법 질문드립니다. 리스료 - 수선비 - 보험 - 자동차세로 알고 있습니다. 전표 입력 시 리스료에 보험비나 자동차세를 포함하지 않고 별도로 기재했으며, 업무용승용차관련비용명세서에서도 16)보험료와 18)자동차세 란을 기재했습니다. 수선비는 발생하.. | |||||
| 59,407 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다. 농특세도 법인세로 계정과목으로 비용처리하고 세무조정 손금불산입하는걸로 알고 있는데요... 22년 고용증대감소로 환수가 나오면 농특세는 차감납부할 세액이 마이너스가 나오는데 에를들어 -3,000,000......그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 세무조정이 어떻해 되나요? 농특세 세액신고서 .. | |||||
| 59,406 | 감가상각비가 없을시 감가상각비 조정명세서 합계표 | 법인세 | jun*** | 2023-03-08 | |
| 22년에 고정자산 취득은 했지만, 감가상각은 22년에 하지 않는 상황에서 (업무용승용차x, 의제상각 적용대상x) '감가상각비 조정명세서 합계표'를 꼭 작성해야 하는건지, 미 작성시에는 어떤 패널티가 있는지 궁금합니다 | |||||
| 59,405 | 업무용승용차의 세무조정 처분 | 법인세 | jun*** | 2023-03-08 | |
| 업무용 승용차를 2022.01.01에 얻었는데 2022년 1년동안 감가상각비가 2천만원 +관련비용(유류대&수선비 등)가 3천만원 = 총 5천만원 발생하였습니다. 운행기록은 따로 작성&비치하지 않았습니다. 이 경우 손금불산입 세무조정의 처분이 어떻게 되는지 궁금합니다. 1. 자가일경우 ① 업무용승용차 감가상.. | |||||
| 59,404 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다., 19년 12월까지 리스료 한도초과 94,672,251이 남겨져있었고, 19년 10월 저희 법인으로 승계를 했습니다. 21년까지도 리스료 한도초과는 그대로 94,672,251로 남겨져 있고, 21년에 매각을 했습니다…그리고 고정자산처분손실로 2,276,967 한도초과가 생겼습니다 그러면 리스료 한도초과 남아있는거나.. | |||||
| 59,403 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다., 1. 렌탈료 22년 전체기간입니다. 공급가 9,265,451 부가세 926,549 =>총 10,192,000입니다. 물론 부가세 공제를 못받았습니다. 업무사용비율은 100%입니다. 그러면 10,192,000 * 70% => 7,134,400이면 감가상각비 8,000,000한도액 이하이니 세무조정할필요가 없고, 운행일지 100%이면 10,192.. | |||||
| 59,402 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다. 법인사업자의 지점을 폐업하고 지점에 대한 토지와 건물을 매각(팔았습니다.) 토지취득가액은 2,374,497,822 건물 취득가액 445,741,238 건물감가상각누계액 66,604,205 전기의제 342,828 ==>전기의제는 세무조정한것 없습니다. 건물 매각세금계산서 공급가 390,000,000/부가세 39,000,000 =>.. | |||||
