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| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,382 | 법인성실신고확인 지출증명서류합계표 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-07 | |
| 안녕하세요 법인성실대상법인인대 그전에 이월된 건설중인자산 -> 완공후 건물로 대체된경우 건물신규취득분에는 그전부터 이월된 금애이 누계되어있는대 이부분을 세금계산서 계산서 수취제외를 몇년치를 역산하여 기재해야하는것인가요? 당기분만 구분하고 이월분은 수취제외대상에 기재하나요 | |||||
| 59,381 | 퇴직소득세 계산방법 문의 | 원천징수 | ycdi0*** | 2023-03-07 | |
| A개인사업자 -> B법인사업자(본사) -> B법인사업자(지사) A에서 B로 법인전환한 사업자입니다. 근로자가 A회사 입사 후에 B사업자로 계속근무하다가 퇴사하였습니다. 이런 경우에 퇴직금액의 산정의 산정은 A회사 근무분이 포함되든 않든 퇴직위로금으로 지급할 수 있겠지만 퇴직소득세 산정에 있어서 기간이.. | |||||
| 59,379 | 통합투자세액 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-07 | |
| 사실관계 본점 2020년 개업 부동산임대및서비스 지점 2022년4월 개업 음식점(햄버거) 문의사항>> 1>>통합투자세액공제 가능유무 인테리어비와 비품 통합투자세액공제 가능한지요?? 참고할만한 자료 부탁드립니다 2>>고용증대세액공제 지점으로 입사한직원 고용증대.. | |||||
| 59,378 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-07 | |
| 본 기업은(갑) 한국세라믹기술원으로 연구소 육성지원사업으로 지원금을 받는데 사업목적은 기술지원, 마케팅인프라구축, 신사업발굴 등입니다. 수혜기업(갑)은 공급기관을 선정하고 자체개별구매를 시행하고 기술원에 지급요청을 하면 기술원에서 세금계산서 수취하고 공급기관에 대금도 지급합니다. 위 경우 .. | |||||
| 59,375 | 선급금 과 가지급금 인정이자지급조서 제출 | 법인세 | huv1*** | 2023-03-07 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 선급금 계정에 몇년전부터 계속 이월되어 오는 금액이 있는데요 16년부터 2020년 까지 그당시에 발생되었던 해마다 정확한 처리가 어려워 선급금으로 달아 두었는데 지급에와서 보니 골치꺼리가 되버린것 같아요 정확하게 파악이 되어 남겨 놔도 되는것 빼.. | |||||
| 59,374 | 원천세 수정신고 원천세 추가납부세액 | 전표분개 | kimdewon20080*** | 2023-03-07 | |
| 안녕하세요. 법인사업장입니다. 20년귀속 원천세신고 수정을 하면서 추가납부세액이 발생되어 23년에 납부예정입니다. 이경우 전표는 어떻게 반영하고, 법인세신고시 어떻ㄱ ㅔ반영되어야되는지 문의드립니다. | |||||
| 59,372 | 법인 수입이자 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-07 | |
| 법인이 대표자에게 자금을 대여하고 이자는 4.6% 받기로 하고 예를 들어서 2022년 12월 31일자로 이자를 원천징수를 제외한 1,000,000원을 수령하였다고 한다면 어느 책자에 보니 법인세법상 원천징수대상은 익금불산입 (-유보) 이렇게 되어있는데요 우와 같은 경우를 말하는 것인가요? 그렇다면 저 (-유보는) 언제.. | |||||
| 59,371 | 폐업시 잔존재화 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-03-07 | |
| 약국을하는 사업자가 약국을 폐업하면서 약품재고에 대해서 타인에게 양도를 한다면 일반약 및 전문약에 대해서는 상대방이 사업을하는 사업자라면 세금계산서를 발행하면 될까요? 그렇다면 일반약은 세금계산서를 발행하고 전문약을 계산서를 발행하나요? 양도가는 시가에 의해서 발행하면 되나요? | |||||
| 59,370 | 사업장 이전관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-03-07 | |
| 개인사업자 입니다. 사업자는 남편으로 되어있습니다. 그런데 경기도 외곽에 건물을 지어 주택으로 사용하고 일부는 상가로 등록을 할 예정입니다. 신축건물은 부인의 명의로 등록할 예정입니다. 새로지은 건물에 남편명의의 사업자를 이전할 려고 할 때 궁금사항 여쭙니다. 1.부인명의의 건물이므로 임대차 계약을.. | |||||
| 59,369 | 법인사업자 성실신고확인서 제출대상유무 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-07 | |
| 사실관계 법인사업자입니다 업태: 부동산업 종목:부동산컨설팅 직원:12월말기준 현재x 주주현황: 본인 25% 배우자 25% 자녀 1 25% 자녀2 25% 당해년도 매출 x 당해년도 이자수익(금융권에서 받은이자) 1,300,000 문의사항 1> 매출은 2022년 당해년도 매출기준이 맞는지요?? 2>.. | |||||
| 59,368 | 업무용승용차 매각 | 법인세 | skysky5*** | 2023-03-07 | |
| 건설업 법인사업자입니다. 22년 2월 22일에 업무용승용차(벤츠)를 다른 법인에 매각하였습니다. 20년 4월 10일에 29,999,590원에 취득하였습니다. 회계처리는 차변 미수금 25,000,000 감가상각누계액 11,499,842 대변 부가세예수금 2,272,727 차량운반구 29,999,590 유형자산처분이익 4,227,525 업무용승용차관련비용.. | |||||
| 59,367 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-07 | |
| 법인사업자입니다 21년도까지 자본금과적립금조정명세서(을)지 잔액 1,001,079,425/21년 시산표상 퇴직급여충당금 잔액 1,001,079,425입니다. 22년 총급여 1,341,940,000 퇴직금추계액 1,071,773,031입니다. 그러면 회계처리 분개가 퇴직급여(손익에 올라가고) 70,693,606 /퇴직급여충당금(비유동부채에 올라가고) 70,.. | |||||
| 59,366 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-07 | |
| 법인사업자입니다. 1. 리스료 22년도 전체기간이고 19,490,400계산서 끊겼습니다. 그러면 리스료 보험료 및 자동차세 불포함이면 19,490,400 * 93% => 18,126,072 => 10,,126,072 손금불산입으로 세무조정하면 되고, 운행일지 100%이면 부대비용은 세무조정 할 필요가 없는것 맞나요? 21년도까지 리스한도초과 .. | |||||
| 59,365 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-07 | |
| 22년 1월에서 3월까지 리스료 3,497,112 면세계산서 끊겼고, 4월에 12,780,000으로 저희가 승계했습니다.. 그러면 1 ~ 3월까지 리스료 3,497,112에 대해서는 어떻해 한도계산 및 세무조정을 해야 하나요? 운행일지 100%이고, 리스료에 보험료 및 자동차세 불포함인경우....그리고 이 리스차량이...21년도까지....37,241,3.. | |||||
| 59,363 | 지원금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 법인입니다 건설업입니다. 건설하고 분양을 하는 업체입니다 분양을 하는 도중에 프리렌탈이라고 3개월을 보증금을 저희가 내주기로 했습니다. 이런경우 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 저희가 분양을 하고 3개월 프리렌탈 그래서 일부를 공제해 주는데,,요?? | |||||
