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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,311 | 질문드립니다. | 계정과목 | wjsg*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요. 채무면제이익으로 봐야하는지 질문드립니다. 22년에 용역서비스를 제공하는 측에서 한 달 수수료로 1천만원을 청구했습니다. 그 달에 계약 해지하며 일할 계산을 통해 5백만원으로 계산했습니다. 법원에 5백만원을 공탁한 뒤 상대방이 공탁금을 받아갔고 이의제기를 하지 않았습니다. 그럼 차.. | |||||
| 59,310 | 농업법인 감면 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-03-03 | |
| 농업법인감면 인데요? 감면받기를 하려면 농업경영체등록을 하여야하는데 질문1 주주명의로 등록한경우 질문2 농업등록 최초가입 2023.1.8 그럼 2022년 결산 감면은 안되나요? ㅎᆢㄱ시 농업감면 안되면 창업법인감면은 되나요 21년 결손 22년 이익 수고하셔요 | |||||
| 59,309 | 손실보전금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-03 | |
| 법인 손실보전금 법인세 신고시 잡이익으로 처리하면 되나요? | |||||
| 59,308 | 퇴직연금 (D.C형) 과거분 계산 | 급여 | hym0*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 퇴직연금(D.C형) 가입을 진행하면서 이래 퇴직연금 규약 내용에 따라 과거분 일시납 금액 산정을 하려고 하는데요. 1. 과거근로기간 1년에 대하여 기준시점 이전 1년간 지급받은 임금총액의 12분의 1에 상당하는 금액 2. 과거근로기간 1년에 대하여 기준시점을 산정사유 발생일로 하여 산정한 30일.. | |||||
| 59,307 | 법인의 손실보전금,방역지원금 총수입금액 불산입여부 | 법인세 | janet*** | 2023-03-03 | |
| 법인의 손실보전금과 방역지원금에 잡이익처리하고 세무조정에서 익금불산입(기타) 처리하여 총수입금액에 불산입하면 되나요? 아님 세무조정없이 잡이익 처리로 마무리하면 될까요? | |||||
| 59,306 | 양수도 | 법인세 | lmy2*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 개인사업자에서 법인사업자로 전환하였습니다. 개인사업자 2023.1.31 폐업으로 인해 1월 급여와 부가세세금을 개인사업자에 다 지급하고 법인사업자에 양도하였습니다. 그럴경우 포괄양수도 및 개시대차대조표에 미지급금세금과 급여미지급금에 대해 미작성하는것이 맞는건가요? | |||||
| 59,305 | 법인이 렌트한 업무용승용차의 세무조정 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-03-03 | |
| 법인이 차량을 장기렌트하여 사용하였습니다. 관련하여 22년 전체 렌트비에 대해 70% 비용처리 가능하다고 알고 있습니다. 관련해서 감가상각비한도초과액에 대해 기타사외유출 처리하고, 한도초과액은 이월하여 비용처리 가능한가요? 임직원전용보험에 가입했고, 운행기록부 작성했습니다. 세무조정이 기타사외.. | |||||
| 59,304 | 법인세 차량처분손실관련 | 법인세 | heeya2*** | 2023-03-03 | |
| 법인세 조정하다 막혀서 도움요청드립니다. 21년도에 차량처분손실초과로 이월되어온 금액이 2700만원 있습니다. 당기 결산당기순손익이 300만원인데, 이월된 처분손실은 매년 800만원까지 손금산입되는데, 이걸 적용하면 각사업연도소득금액이 -500만원이 되는데요. 그냥 이렇게 800만원을 손금산입.. | |||||
| 59,303 | 간이지급명세서 및 지급명세서 제출 | 연말정산 | ec*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요. 간이지급명세서 및 지급명세서 제출 문의 드립니다. 1. 간이지급명세서 근로: 반기제출(1~6월, 7~12월 지급/12월 귀속분) 사업: 매월제출 (1~12월 지급, 12월 귀속분) 2. 지급명세서 제출 근로,퇴직,사업 :2023년 3월 10일까지(귀속기준) 이자배당:2023년 2월 말일까지 예를 들어 12월.. | |||||
| 59,302 | 한도미사용수수료 | 법인세 | skysky5*** | 2023-03-03 | |
| 건설업 법인사업자입니다 마이너스 통장을 사용 중인데 이자와 함께 한도 미사용 수수료가 매달 이체되고 있습니다 한도미사용수수료에 대해서 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 59,301 | 법인 해외출장 경비 문의 | 결산 | osi7a*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 해외출장시 여행사에 이체한 비용 처리 문의 드립니다. 숙박비(500만원) 및 항공요금(500만원) 모두 1,000만원 송금하였습니다. 여행사에서 받은것은 인보이스 한장 받았습니다. [여행사에서 세금계산서는 면제라 하여 받지 못 하였습니다.] 경비처리가 가능한가요? [3만원 초과.. | |||||
| 59,300 | 재단법인 차입금이자 지급관련 질문입니다 | 결산 | sa*** | 2023-03-03 | |
| 재단법인에서 현재 수익과 비수익을 구분경리하는데 자금부족으로 개인한테 차입한 이자를지급해야하는데 비영업대금의이자27.5%(지방세포함)을 원천징수후에 지급할것인데 이행상황신고서 제출시 사업자번호는 한개이므로 수익사업에서 원천세신고를하고 이자에대한 회계처리를 할수있는지 궁금합니다 재단.. | |||||
| 59,299 | 할부가 있는 차량매각 관련 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-03-03 | |
| 법인이 보유하고 있는 차량을 매각했습니다, 구입차량금액 200원 감가상각금액 100원 할부잔액 80원 매각금액 10원입니다. 감가상각누계액 100 / 차량운반구 200 장기차입금 80 / 미수금 10 유형자산처분손실 30 분개는 이런식으로 정리하면 될 거 같은데 세금계산서 발행금액을 매각계약금액인 10원으로 할지.. | |||||
| 59,298 | 농업회사법인 농작물 유통 도소매 소득 관련 농업회사.. | 법인세 | lemon5*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인 농민이 1인주주로 100%출자하여 만든 법인입니다. 작물은 주로 콩, 옥수수, 귤 이런 작물입니다. 실제로 생산을 하지 않고 다른 농민에게서 농산물을 구매해서 판매합니다. 도소매 업으로 유통이 되는 소득입니다. 질문1) 2019년 법이 개정되어서 농산물 유동 가공 .. | |||||
| 59,297 | 성실신고법인 | 법인세 | kym*** | 2023-03-03 | |
| 1.A개인사업자 (성실신고대상자)->법인전환 2018.12.28설립 개업 2019.01.11 2019년부터 2021년까지 성실신고진행 2022년귀속부터 성실신고 대상자에서 제외되나요? 2022년귀속부터 일반법인으로 신고하면되는지요? 2.B법인 법인명의로 아파트 1채있구 전세로 임대중입니다. 기타다른매출은 없습니다 직원없.. | |||||
