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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,178 | 법인 지급임차료 세금계산서 발행여부 | 부가가치세 | yg*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요 법인이 사업장을 월세계약으로 진행한 경우 임대인이 개인이라 세금계산서 수취가 불가합니다. 건물의 용도가 1. 아파트 2. 제1종근린생활시설 일경우 법인의 비용으로 인정받으려면 월세계약서, 이체확인증을 증빙으로 가지고 있으면 비용으로 인정이 가능한지 확인 부탁드립니다. 감사합.. | |||||
| 59,177 | 법인명의 사택 출자임원 유상대여문의 | 법인세 | bany*** | 2023-02-23 | |
| 자산으로 등록되어 있는 법인명의 오피스텔을 출자임원이 살게될 경우 문의드립니다. 출자임원이 무상대여시 1. 감가상각비 등 관련비용 법인은 손금불산입 / 출자임원 인정상여처리 2. 기준시가 월세액 계산하여 법인은 익금산입 / 출자임원은 인정상여처리 3. 대출이자 있을시 법인은 지급이자 손금불산입 이렇.. | |||||
| 59,176 | 건축허가서가 나오면 무조건->취득세 과세표준 신고서.. | 종합소득세 | enff*** | 2023-02-23 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 개인사업자든, 법인사업자든 시행사를 하고있습니다. 이럴경우 저희 사수분은 그현장에 '건축허가서'가 나오면 무조건 '취득세 과세표준신고서'를 작성해서 법무사에 넘긴다고하는데 이렇게 넘겨주면 법무사에서 '소유권이전'을 하는건가요? 아니면 준공관련서.. | |||||
| 59,175 | 법인 등기말소&청산&폐업시 재무제표 관련하여 문의드.. | 법인세 | jun*** | 2023-02-23 | |
| 법인 등기말소&청산&폐업시 재무제표 관련하여 문의드립니다. 1. 상대방에게 덜 받은 외상매출금이 잔액으로 남아있는 상황이라면 어떤 문제가 있나요? 2. 상대방에게 덜 지급한 외상매입금이 잔액으로 남아있는 상황이라면 어떤 문제가 있나요? 3. 상대방에게 지급했는데 증빙을 아직 받지 못한 선급금이.. | |||||
| 59,174 | 개인업체에서 영세율 매출세금계산서(영세율 외화획득.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매출처에서 (영세율 외화획득용원료 기재구매확인서) 받아서 영세율 매출 세금계산서 발행을 하였습니다. 문의사항은 영세율 매출로 들어갔던 매입(원재료)분에 관하여 문의 드립니다. 영세율 매입세금계산서로 받으려면 매입처에 줘야할 서류가 무엇이 있나요? | |||||
| 59,173 | 외화통장에서 수입물품대금 선지급시 분개 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 2/18 외화통장에서 $1,000 기준환율 금액 1,100 1. 차) $1,000 * (2/18기준환율) 대)$1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 분개를 해줘야 하는지 2. 차)$1,000 *(선입선출법상 환율) 대) 1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 해야 하는지 둘중 어느것으로 해야 하는지 그리고 이미 물품대금을 선급을 했.. | |||||
| 59,172 | 연말정산문의 | 연말정산 | han5*** | 2023-02-23 | |
| 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제 관련하여 문의드립니다. 19년도~21년도 귀속까지 연말정산 차입금 관련 공제를 받지 않아 경정청구를 할 예정입니다. 현재 주택임차차입금 관련 소득공제 적용기준에는 전부 해당되지만 아래와 같은 사항이 있어 문의드립니다. 2019년도 임대아파트에 입주하게 되면서 전세자.. | |||||
| 59,171 | 특 | 원천징수 | cpf*** | 2023-02-23 | |
| 연말정산도 농특세가 있나요? | |||||
| 59,170 | 수입전 대금 해외로 먼저 송금한 경우 환차손인식 문의.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 법인 사업자이구요. 상품을 수입하고 국내거래처에 판매합니다. 먼저 2/18 송금 (외국환거래계산서로) 해외수입자가 발급한 인보이스로 지급 (법인통장은 원화통장에서 출금됨) 그리고 나중에 3~4월 수입시 문의1 2/18일 송금한 환율로 인식을 해서 환차손 발생이 없는것인지 아니면 2/18 송금한 환율 3~.. | |||||
| 59,169 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-02-23 | |
| 법인에서 법인과의 대여금 거래시. 이자를 지급하는(돈을 빌린 법인에서) 법인이…이자배당지급명세서를 2월 28일까지 제출 신고해야 하는것 맞나요? 이자를 받는(돈을 빌려준 법인에서)는 2월 28일과 3월 10일까지 신고 및 제출하는것이 있나요? | |||||
| 59,168 | 자산취득 국고보조금 일시상각충당금 재질문 | 법인세 | love0*** | 2023-02-23 | |
| 21년 법인세 신고시, 기계장치 취득으로 받은 국고보조금 감가상각비 12/31일 장부에 회계처리 하였습니다. 12/31일 : 차)국고보조금(자산차감) 25,000,000 / 대)감가상각비 25,000,000 세무조정으로 일시상각충당금 감가상각비 25,000,000원을 손금산입,익금산입으로 했어야 했는데 이 조정사항을 안했습니다... | |||||
| 59,167 | 전년도 법인세 분개 안했을때 결산 후 법인세를 납부할.. | 결산 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 전년도에 법인세등을 분개하지 않았습니다. 금년 3월에 법인세를 납부하였는데 전년에 법인세를 달지 않아 미지급법인세도 없고... 납부금에 대해 어떻게 분개를 해야할지 모르겠습니다. 3월 법인세 신고분 납부금액을 어떻게 회계처리 해야 하는지요? | |||||
| 59,166 | 확정급여형 | 원천징수 | ma*** | 2023-02-23 | |
| 저희 회사는 확정 급여형 연금에 가입했습니다. 직원이 퇴사시에 퇴직금 신고는 저희 회사에서 신고하는건가요? 퇴직지급명세서 작성시 이연퇴직소득세액계산에 연금계좌및 내용 기재후 납부 명세에는 이연퇴직소득세에 기재해 주는게 맞나요? 저희 회사는 퇴직소득세 납부가 없는거고 직원이 은행에서.. | |||||
| 59,165 | 주식계좌 회계처리 문의 (두번째) | 전표분개 | kimji*** | 2023-02-23 | |
| 답변 주셨는데, 정확하게 이해하지 못해서 받은 서류를 첨부합니다. 1. 액면분할출고/입고는 회계처리 없음 2. 회사분할감자출고, 회사분할감자입고는 금액변동이 있으면 분개한다고 하셨는데 이 자료에서 금액 변동을 어떻게 확인 할 수 있을까요? 3. 회사분할단수주대금은 (차)보통예금xxx (대)유가증권xxx 이.. | |||||
| 59,164 | 중도퇴사자 중소기업취업자감면 적용가능여부 | 연말정산 | totw*** | 2023-02-23 | |
| 2022.01.03일입사해서 2022.05.11일 퇴사한 갑은  2022.01.03~2022.05.11 기간에 대해서 갑이 중소기업취업감면적용해서 중도퇴사자연말정산 원천징수영수증 발급이 가능한가요? | |||||
