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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,974 | 사업연도 이후, 법인세 신고 전에 대표자 변경시 | 법인세 | yujih*** | 2023-02-15 | |
| 수고 많으십니다. 법인인데요, 2022년 1월~12월 사업연도에 대해 2023년 3월 31일까지 법인세 신고를 하려고 합니다. 그런데 2023년 2월 달에 대표자가 변경이 됐습니다. 22년 사업연도 이후에 이렇게 대표자가 변경이 되면 23년 3월 달 법인세 신고시에는 기존 대표자로 신고가 들어가야 .. | |||||
| 58,973 | 특수관계사간 거래. | 법인세 | yellow*** | 2023-02-15 | |
| 특수관계사간 거래와 관련하여 하기와 같이 문의드리고자 합니다. 1. 특수관계사간 물품공급 계약 시, 기존 일반 대리점과 결제조건을 다르게 설정 후 계약을 진행하는 것과 관련하여 세무,회계적으로 문제되는 부분이 없을까요? ex)) 일반대리점 : 익월말 결제 / 관계사 : 3개월, 6개월 후 결제 2. 특.. | |||||
| 58,972 | 58,941번 질문관련 추가 질문 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-02-15 | |
| 먼저 답변 감사드립니다. 그러면 원금 상환시 이자도 같이 상환하는 것으로 작성하여도 문제 없다면 원칙적으로는 원금 상환하면서 한꺼번에 몇년치 이자를 같이 상환할 때 이자소득 원천징수는 반드시하고 지급명세서를 제출하는것이 맞는데 혹시 원금만 상환하고 이자는 상환하지 아니하여도 문제는 되지 않을 까요.. | |||||
| 58,971 | 합병 | 전표분개 | moonil*** | 2023-02-15 | |
| 안녕하세요 합병후 전달받은 내역을 보통예금 1000 자본금 500 염가매수차익 500 으로 분개했을때 보통예금은 저희 통장으로 들어온돈이 아니고 합병당한 회사의 계좌에 있습니다. 이경우에도 보통예금으로 잡아야할까요? | |||||
| 58,970 | 1세대2주택 양도(3년) | 양도소득세 | han5*** | 2023-02-14 | |
| 안녕하세요 *1세대2주택으로 비과세주택양도를 하려고 합니다(3년) (지방입니다) (질의사항) 1)3년안에 양도하면 되는것으로 아는되요? 만일 3년에 양도하지 못하는경우에는 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 58,969 | 2021년 취득한 미상각 자산 감가상각 소급 적용 문의 | 결산 | jeong0*** | 2023-02-14 | |
| 취득년도가 2021년인 유형자산들이 일괄 미상각되어 2021년 결산장부에 반영되지 않았습니다. 2021년에 결산장부에 감가상각이 반영 안되다 보니 법인세 신고에도 해당 부분이 반영되지 않았습니다. 1. 이런경우 2021년 미상각분을 포함해서 2022년에 2개년분을 감가상각비로 잡아도 되나요? 2. 만약 2022년도에 2021년.. | |||||
| 58,968 | 양도소득세 신고 | 양도소득세 | fokhee2*** | 2023-02-14 | |
| 제가 헷갈려서 그런데요  주식 양도소득세 신고하는 건에 대해서 문의드립니다. 제가 주식회사 A의 주식을 가지고 있는, 양도인 김XX의 입장으로 가정했을때 2022년 하반기에 이렇게 거래를 각각 두번했습니다. 2022.07.06 첫번째 거래_주식회사 A의 주식을 매도함_ 양도인 김XX → 양수인 최XX 2022.. | |||||
| 58,967 | 대손충당금 문의 | 전표분개 | dduck*** | 2023-02-14 | |
| 채권에 대한 대손충당금 설정 후 이 채권이 해소된 후에 대손충당금 환입을 하지 않고 그대로 두었는데 발견한 그 시점에서 환입처리를 해줘도 문제 없을까요? | |||||
| 58,966 | 주식 양도소득세 신고할때 양수인이 2명인 경우 | 양도소득세 | jun*** | 2023-02-14 | |
| 주식 양도소득세 신고하는 건에 대해서 문의드립니다. 제가 주식회사 A의 주식을 가지고 있는, 양도인 김XX의 입장으로 가정했을때 2022년 하반기에 이렇게 거래를 각각 두번했습니다. 2022.07.06 첫번째 거래_주식회사 A의 주식을 매도함_ 양도인 김XX → 양수인 최XX 2022.08.06 두번째 거래_주식회사 A의 주식.. | |||||
| 58,965 | 21년 연말정산 관련 자녀세액공제 | 연말정산 | ycdi0*** | 2023-02-14 | |
| 자녀가 2명 있는 근로자의 자녀세액공제 관련하여 인적사항을 입력하는데 자녀세액공제가 두명다 적용되지 않는데 이유가 있는건가요? 22년에는 2명 모두 적용이 되는데 체크를 하지 않은 단순실수인지 이유가 있는건지 해서요. | |||||
| 58,963 | 대손세액공제 조건 적용 관련 문의 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2023-02-14 | |
| 제조업을 하는 개인사업자입니다. 17년에 매출에 대한 대금을 수취하지 못해 19년과 21년 두 차례에 걸쳐 판결을 받아 대금지급을 받으려고 했으나 21년에는 대표자가 사망하여 더 이상 외상대를 받을 수 없게 되었습니다. 이런 경우에 대손세액공제를 어떤 조건으로 받을 수 있는지 궁금합니다. 1. 회수기일이 2.. | |||||
| 58,962 | 세금 | 전표분개 | cpf*** | 2023-02-14 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 회사를 매각한다 것은 A법인이 소유하고 있는 B법인의 주식을 매각하는 것입니다. 양수받는 자를 C(개인 또는 법인)라고 가정합니다. 순서는 1. B법인의 비상장주식 평가를 하여 주식의 평가액을 산정합니다.(토지는 시가평가해야 함) .. | |||||
| 58,961 | 퇴직급여 충당부채 문의 드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-02-14 | |
| 안녕하세요 아래와 같이 문의드립니다. 1. 퇴직급여 충당부채를 쌓을 때 설쟁액이 마이너스이면 아래와 같이 분개하면 되나요? (차변)퇴직급여충당금 -100 (차변)퇴직급여충당부채 -100 2. 23년 1월15일에 퇴사하였습니다. 퇴사하였기에 1월말에 퇴직급여 충당부채 계산시 빼야되는게 맞는거입니까 | |||||
| 58,960 | 국민주택1종채권매출 매입확인서 분개문의 | 전표분개 | osi7a*** | 2023-02-14 | |
| 안녕하세요. 국민주택1종채권매출 매입확인서를 받았습니다. 채권 매입 60,000원 본인 부담액 8,616원 선급이자 60원 매도금액 51,474원 매도수수료 150원 분개 문의 드립니다. | |||||
| 58,958 | 중소기업취업감면시 중소기업 규모 기준 | 연말정산 | bangga1*** | 2023-02-14 | |
| 중소기업취업청년감면대상 감면대상 중소기업 규모와 관련하여 문의 드리니다. 해당 사업장에 청년이 최초 취업한 해는 2019년으로 해당년도는 매출이 없으나, 2017-2018년은 기준매출액을 초과하는 관계로 중소기업 해당여부 판정미 명확하지 않습니다. 찾아본 바로는, 중소기업기본법 시행령 제 3조 중소기업.. | |||||
