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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,520 | 사업장 공사 직접하기위해 공사자재 구입시 계정과목 .. | 계정과목 | lsa6*** | 2023-01-18 | |
| 음식점이구요. 사업장 자체내에서 사장이 공사자재를 구입하고 공사를 직접 할경우 공사자재 구입시 시설장치로 둬야 하는지(최소 건당 100만원~400만원대) 아니면 수선비로 처리해도 되는지 문의드립니다. | |||||
| 58,519 | 부가세 신고 | 부가가치세 | ec*** | 2023-01-18 | |
| 2022.11.2까지 면세사업자였다가 2022.11.03일자로 과세업자로 전환되면 1. 부가세 확정신고시 과세기간이 어떻게 되나요? 2022.10.01~2022.12.31 2022.11.03~2022.12.31 2. 세금계산서 합계표를 제출해야 하는데 월로 구분되어 면세사업자 기간에 발행되었던 매입세금계산서는 면세사업분으로 불공처리하고 .. | |||||
| 58,518 | 외화환산손실 대금상계시 처리 문의드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 22년 법인세신고를 대비하여 외상매출금에 대하여 외화환산손실을 잡았습니다. 당사는 외화평가신고를 하지 않아서 세무조정시 불산입 대상이지만, 그룹사 내규때문에 금액을 설정하였습니다. 22년 12월에 대한 외화환산손실 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다. 그리고 23년 1월에 대한 정산분개를 어.. | |||||
| 58,517 | 2기예정때 환급세액으로 신고후 , 납부세액으로 수정신.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-18 | |
| 법인이 2022.02기때 부가세 5십만원 환급이으로 신고했다가, 매입세액공제 불공제세 액때문에 1백 5십만원 납부가 나왔습니다 질문 2022년 2기 확정 신고시에 예정분 납부세액 1백 5십만원을 추가 납부세액으로 포함해서 신고하면 되므로 2022년 2기예정에 대한 신고불성실 가산세나 납부불성실 가산세가.. | |||||
| 58,516 | 임직원 상해보험 세무,회계처리 | 법인세 | vmsl*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 법인회사 입니다. 첨부드린 파일에 현행에서 변경으로 변경하려고 합니다. 1. 내용이 맞는지 확인과 2. 임직원별로 현행유지 또는 변경할지 선택해도 가능한 지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 58,515 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-18 | |
| 개인사업자입니다… 1. 22년 12월로 매출세금계산서는 끊겼으나 제품은 23년도에 물건을 납품합니다…이런경우…부가세 신고시에 과세표준에..포함해서 부가세 신고를 해야 하나요? 아니면 과세표준에 미포함으로 선수금으로 따로 표시해서 부가세 신고를 해야 하나요? 2..이런경우…입금이 22년도에 들어오면 부가세 신.. | |||||
| 58,514 | 신용카드발행세액공제의 건 | 부가가치세 | janet*** | 2023-01-18 | |
| 과세 및 면세 혼합사업장으로 신용카드발행세액공제를 적용할때 과세매출액을 공제하면되나요? 총매출액은 10억이 넘지만 과세매출은 3억입니다. | |||||
| 58,512 | 국민연금 | 연말정산 | ma*** | 2023-01-18 | |
| 국민연금에서 연말정산을 하라고 연락이 왔습니다 60세 넘으셨고 국민연금 받고 계시고 현재 근로소득이 있습니다 국민연금 연말정산은 어떻게 해야하나요? | |||||
| 58,511 | 고객 핸드폰요금 | 부가가치세 | ma*** | 2023-01-18 | |
| 핸드폰 판매점입니다 핸드폰을 판매하고 고객 핸드폰 요금을 일부 저희가 납부를 해줍니다 이런경우 부가세 공제가 되나요? | |||||
| 58,510 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-18 | |
| 1. 제조업종입니다...도 료 대 매입세금계산서 공급가 150,000 부가세 15,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2.계약의 해제로 인한 수정세금계산서는 매출자 및 매입자 가산세 대상인가요? 3.법인사업자 도소매업종입니다 순수현금매출은 가산세대상인가요? 가산세는 세금계산서.. | |||||
| 58,509 | 2기 확정 부가가치세 신고시 매출 없어도 의제매입세액.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 과세사업 관련하여 의제매입세액 공제 질문드립니다. 도시락 판매하는 사업장입니다. 2022년 12월에 개업하여 매출금액은 발생된게 없으나 12월 매입 면세계산서 10,000,000원을 수취하였습니다. 재고금액으로 2023년 이월할 원재료 입니다. 2022년 2기확정 부가세 신고시 매출은 0.. | |||||
| 58,508 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-18 | |
| 법인사업자입니다. 1. 타지역에 사무실을 임차해서..영업업무로 사무실을 사용하는 경우..지점 사업자등록증을 내야 하나요? 아니면 지점 사업자등록증을 낼필요가 없나요? 2. 타지역에 사무실을 임차해서..전화업무와 상품전시만 사무실에 한다면 ...지점 사업자등록증을 내야 하나요? 아니면 지점 사업자등록증을 낼필요.. | |||||
| 58,507 | 근로자의 개인카드 사용액, 사업장 필요경비로 중복인.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-18 | |
| 근로자 갑이 a카드를 쓰고 있는데 , a카드에대해서 연말정산시 카드공제를 받고 갑의 개인사업장의 종합소득세 신고시 a카드로 비용인정이 가능한가요 즉, 갑의 a카드사용액을 갑의 근로소득의 연말정산시 카드공제와, 사업자의필요경비로 중복해서 인정이 가능한가요? | |||||
| 58,503 | 부가세 가산세관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2023-01-18 | |
| 전자세금계산서를 지연수취 할 경우에는 수취자는 발급금액에 0.5%의 가산세를 물게 되어있는데요 만약에 매입세액이 불공제 되는 승용차를 취득하고 상대방이 지연발급하여 내가 지연수취 되었을 때도 가산세를 0.5% 부담해야 하나요? | |||||
| 58,502 | 중고차 의제매입세액공제 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-01-18 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다. 작년에 중고차를 구매하였는데요 알아보니까 중고차 의제매입세액공제가 있더라구요 중고차 구매한 경우 이번 부가세신고시 의제매입세액공제를 받을 수 있는건가요? | |||||
