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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,375 | 부가세 의제매입세액공제신고서 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-12 | |
| 과면세 매출 다있는 사업장경우 과세매출 3천만원 면세매출 3억있을때 의제매입세액공제신고서에서 과세표준 16번 확정분에 금액을 위두개 다 합친금액으로 하나요? 아니면 부가세 신고서상 과세매출로 잡히는 과세매출 과세표준 금액으로만 16번 확정금액에 입력하나요? | |||||
| 58,374 | 면세 매출자 지연수취 가산세 적용여부 | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 부가세 면세 매출만 있는 사업자가 전자세금계산서를 지연수취 했습니다 매입세액이 전액불공제 되는대 그래도 지연수취 가산세 0.5%를 부과 해야 하나요? | |||||
| 58,373 | 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 신용카드.. | 부가가치세 | totw*** | 2023-01-12 | |
| 이번에 개정된 전자세금계산서 발급 전송에 대한 세액공제 와 신용카드매출전표발행세액공제 와 전자신고세액공제 3개가 중복적용가능한가요? | |||||
| 58,372 | 자산미등록된 차량에대한 부가세공제문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 개인사업자 일반과세자의경우 개업전 구입한 트럭을 현재 사업용으로 운용중에 타이어수리비 발생시 부가가치세 공제가 가능한것인지요 추후 이트럭판매시 세금계산서 발급대상인가요? (구입시에는 비사업자) | |||||
| 58,371 | 법인 상조보험 만기시 회계처리 | 법인세 | skysky5*** | 2023-01-12 | |
| 법인 건설업입니다 2012년에 교원라이프에서 상조보험 3개를 가입해서 21년도에 만기가 되었습니다 월 35,000원씩 108회 납부해서 한개당 3,780,000원씩 납입해서 총 11,340,000원을 납입했습니다 계속 정기예적금으로 회계처리를 해왔습니다 해지하면 환급이 된다고 하는데 아직 해지는 안했고 22년 12월에 상조서비스를 이.. | |||||
| 58,370 | 결산 후 회계처리 방법 문의_추가질문 | 계정과목 | chj*** | 2023-01-12 | |
| 아래 분개가 잘못된 결산분개로 보이며, 이 당시 올바른 분개를 했다면 어떤 형태로 분개가 되었어야 하는지 확인 부탁드립니다. (기타예수금이 차변에 잔액이 남아야 하는지, 대변에 잔액이 남아야 하는지 확인 부탁합니다.) ---------------------------------------------------------------------------------.. | |||||
| 58,369 | 사업자 등록 전 매입세액공제 | 부가가치세 | men*** | 2023-01-12 | |
| 운수업을 영위하는 사업자입니다. 사업자 등록 신청을 7/13일(신청일) 하면서 개업일을 7/1일로 신청하여 사업자등록증은 나왔습니다. 사업을 개시하기 전 차량을 먼저 구매하여 주민번호로 세금계산서를 발급 받았습니다(6/30) 차량에 대한 매입세액을 공제 받을수 있는지요? 1기로 신고해야 하는건가요? 1기 .. | |||||
| 58,368 | 샘플의 매출 및 회계처리 | 전표분개 | yg*** | 2023-01-12 | |
| 안녕하세요 법인입니다. 상품을 판매하기전 샘플로 200개를 무상으로 받았다면, (취득시 개당 1,000원 시가 1,500원)(부가세 별도) 1. 취득시 회계처리 2. 유상으로 판매시 회계처리 (판매가액 2,000원 10개만 판매했을경우) 3. 무상으로 지인에게 5개 준 경우 4. 무상으로 거래처에 5개 협찬한 경우 회.. | |||||
| 58,366 | 외부회계감사건 | 결산 | whdud*** | 2023-01-12 | |
| 2022년 가결산을 해보니 외부회계감사 기준에 들어갑니다 그러면 2022년귀속분부터 외부회계감사를 받아야하는건가요? 작년 한해만 재고자산의 증가로 인해 대상에 들어가게 되었는데요 그리고 외부회계감사를 받으면 계속 받아야하는지 아니면 기준에 들어가는 년도에 대해서만 받아야하는건지 궁금합니다 | |||||
| 58,365 | 연말정산문의 | 원천징수 | magic1*** | 2023-01-12 | |
| 합병 예상일 2023년 2월15일 1>>피합병회사 2022년 귀속 연말정산은 어느회사에서 해야하는지요?? 합병법인에서 해야하는게 맞지만 피합병법인(폐업일)23.2.15일 예상이면 피합병법인에서 해야하는게 맞는지요?? 2>> 피합병법인회사 2023년1월, 2월 급여지급분에대해서는 중도퇴사 처.. | |||||
| 58,364 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-12 | |
| 부동산/임대업종 1. 인테리어 공사 공급가 2,500,000 부가세 250,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 소변기 통구 및 센스설치 공급가 300,000 부가세 30,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 부동산 임대차계약서는 22년 12월 5일 작성날짜.. | |||||
| 58,363 | 지게차 감가상각 | 부가가치세 | pooh0*** | 2023-01-12 | |
| 지게차는 업무용승용차(비영업용소형승용차)에 속하지 않는것이 맞을것 같은데요~ 부가세공제는 물론이고, 정률법을 적용해서 감가상각해도 세법상 문제가 없는지 여쭤봅니다. | |||||
| 58,362 | 수출신고필증 거래구분 93번 부가세신고 여부 문의드려.. | 부가가치세 | preci*** | 2023-01-11 | |
| 안녕하세요. 수출신고필증 거래구분 93번 부가세신고 여부 문의드립니다. 수출신고 시 거래구분 93번 "수입된 물품이 계약 내용과 상이하여 반출하는 물품" 이라고 되어 있는데 영세율매출로 신고해야하나요? 감사합니다 | |||||
| 58,361 | 임차건물에 보일러 배관설비비용.. | 계정과목 | pooh0*** | 2023-01-11 | |
| 건물,토지를 임차하여 쓰고있는 제조업 법인회사입니다. 건물주가 아닌 임차인인 법인이 보일러,배관설비 비용을 전액 부담했을경우, 건물의 자본적지출로 회계처리 할수가 없는경우 인데요.. 추후 공장이전시 이동설치 계획이 없는 경우로 자산 계정과목중 임차자산계량권이 아닌 시설장치?로 해서 감가상각을 해.. | |||||
| 58,360 | 임대인 전력기금 | 결산 | sangrok6*** | 2023-01-11 | |
| 안녕하세요 임대업을 하는 법인 사업장입니다 전기요금에 대해서 임차인에서 사용한 용량만큼 별도로 요금을 청구하고있습니다(각사 임차인 사용량 확인가능) 임차인에게 세금계산서 발행시 전력기금과 티비 수신료에 대해서 전력비 세금계산서 발행금액에 넣지 않고있습니다 전력기금에 대해서는 임대인이 부담.. | |||||
