온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 58,281 | 판결에 의한 추가수당 지급의 원천신고 | 원천징수 | a*** | 2023-01-09 | |
| 22년도에 법원의 추가수당의 지급 판결이 있었고, 해당하는 근로시점은 모두 결산이 지난 몇년에 걸처져 있는데요 이 급여에 대한 원천 및 지급명세서 신고 문의드립니다. 1. 원천신고 기한과 지급명세서 제출기한은 언제까지인가요? 법조문 번호로 부탁드리겠습니다. 2. 원천신고서 작성시 귀속연월.. | |||||
| 58,278 | 상가 4개호실 임대가액 환산가액 구하는방법 | 상속·증여세 | totw*** | 2023-01-08 | |
| 상가4개호실을 아버지가 아들에게 증여하려고합니다 상가 4개 호실 각각 등기부등본이 존재하며 , 임차인 갑과 4개호실 각각의 임대차 계약서가 아니라 하나의 임대차계약서로 4개호실을 갑에게만 임대중입니다 보증금 4천만원, 월세 3백2십만원으로 갑에게 임대중 상가a면적 :10제곱미터 상가b면적 :10제곱.. | |||||
| 58,277 | 분양권 완공후 종전주택 양도시 비과세 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2023-01-08 | |
| 21년 6월 분양권 취득 (3년 전매제한) 입주 25년 2월입니다 24년 6월 ~ 25년 2월 까지 분양권 전매가 가능합니다 23년 3월 일반 주택 취득 예정 1. 24년 6월 분양권 전매 시 일시적 2주택으로 양도세 비과세가 될까요? 2. 안된다면 25년 2월 분양권 입주 후, 23년 3월에 매매한 주택을 매도하면 일시적 2주택으로.. | |||||
| 58,276 | 매입세금계산서 지연수취 | 부가가치세 | corr*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요. 당사는 22년 4월에 용역을 제공받고서는 매입세금계산서를 못 받다가 작성일을 4월로 하여 11월에 발급을 받았습니다. 확정신고 기한이 지난 후 세금계산서를 발급받았더라도 그 세금계산서의 발급일이 확정신고기한 다음낣부터 1년이내이면 매입세액공제를 받을 수 있는 것으로 세법개정이 되었나요? 혹시.. | |||||
| 58,275 | 원천반기지급기한 | 원천징수 | dhr1593*** | 2023-01-06 | |
| 2022년12월 학원선생님 소득을 2023년1월15일 지급하면은 질문1 원천신고(반기자)인 경우 하반기는 귀속6월7월지급하니까 6월-11월분을 반기로 넣나요 아니면 7-12월로 넣나요 질문2 근로소득간이지급명세서도 마찬가지 인지 횃갈리네요 | |||||
| 58,274 | 고정자산 여부 | 법인세 | prime0*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요. 임차하여 사용중인 사업장 내 진, 출입로의 하수관을 훼손 시켜서 원상복구 식으로 임차인이 하수관 공사를 의뢰해서 대금을 지급한 경우 회계처리 관련 자문 부탁드립니다. (세금계산서 품목은 공장부지내 부대토목공사 및 사면정비공사로 되어 있습니다.) (공사비는 각각 8천만원, 5천만원정도.. | |||||
| 58,273 | 거래처의 폐업으로 대손상각비 인식 시기 여부 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-06 | |
| 법인사업자 입니다. 매출처 '거래처A'이라는 회사가 19년 7월 거래한 외상매출금 8백만원을 갚지 않은 상태에서 '거래처A' 폐업을 19년 12월에 했다면 대손상각비 인식 시기는 언제인가요? 소멸시효 3년인 22년 법인결산시 대손상각비 처리하면 되나요? | |||||
| 58,272 | 차량 매각 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 2023년 1월 5일에 당사의 트럭1대를 중고차매매상사에게 매각하고, ￦4,400,000(부가세 포함)을 입금 받았습니다. 이 차량의 잔존가액은 ￦1,000이었습니다. (취득원가는 ￦48,434,455) 이 거래에 대한 분개가 헷갈리는데요. .. | |||||
| 58,270 | 법인세 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 아래 내용 조정한도 및 소득처분 문의 드립니다. 1 .퇴직급여 충당부채 = 전액손금불산입/ 유보 2. 외화환산손실 = 전액손금불산입/유보 3. 미사용연차충당부채 = 전액손금불산입/유보 4. 벌과금가산세 = 전액손금불산입/ 기타사외유출 5. 미수이자 = 전액익금불산입 / 유보 6. 외화환산이.. | |||||
| 58,269 | 퇴직연금 | 법인세 | huv1*** | 2023-01-06 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 이번에 퇴직금을 지급하는데 퇴직연금 계좌에서 지급한다고 합니다 퇴직소득세 납부신고도 은행쪽에서 한다고 하는데요 그럼 회사에서는 원천신고할 의무는 없는거지요 법인세 신고시 장부상에 연금에서 퇴직금 나간부분만 차) 퇴직금 000 / 퇴직연금 000 전표처리.. | |||||
| 58,268 | 비용처리 문의.(회계처리문의) | 계정과목 | easpor*** | 2023-01-06 | |
| 법인입니다. 사업관련 해외출장을갈경우 해외에서 사용한 비용에대해 영수증,지출결의서만있으면 비용처리가가능할까요? | |||||
| 58,267 | 골프업종 | 부가가치세 | weedya8*** | 2023-01-06 | |
| 골프업종에서 스크린 시설공사로 5천만원 매입세금계산서 끊겼는데 (스크린 골프) 이경우 고정자산 정률?정액? 어떤걸로 내용연수 몇년으로 진행해야할까요~? | |||||
| 58,266 | 외국근로자 원천여부 | 원천징수 | sungh*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 중국에 체류하는 중국인입니다. 중국에서 당사의 컨설팅및용역업무를 봐주며 당사에서는 중국인 본인의 한국계좌에 매월 천만원의용역비를 지급하고 있습니다. 이경우 당사에서는 원천징수를 하지 않고 국외 인건비 처리를 해도 무방한지 알고 싶습니다. | |||||
| 58,265 | 을종근로소득해당여부와 납세조합문의 | 원천징수 | sungh*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 저희는 독일계은행으로 국내에서는 고유번호를 받았습니다. 국내직원의 급여는 독일에서 국내통장으로 입금받아 지급하고 있습니다. 이경우 1.국내직원의 급여가 을종으로 볼수 있을까요?,(근거세법 요청) 2. 해당한다면 납세조합에 가입하여 원천징수를 할 수 있다고 하는데 납세조합 가입절.. | |||||
| 58,264 | 예약금 정산 관련 질문드립니다. | 계정과목 | qkrtndud7*** | 2023-01-06 | |
| 식당을 운영하고 있습니다 기존 예약시스템 A 을 통해서 예약금을 받고, 방문시 전액 환불을 해드리는 방식을 이용하다가 이용하던 시스템에서 새로운 예약시스템 B로 옮겼습니다. 예약금은 시스템에서 가지고 있다가 노쇼가 발생되어 고객에게 되돌려주지 않게 되었을 때 익월 정산되는 시스템입니다. 하지만 시스템.. | |||||
