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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,265 | 을종근로소득해당여부와 납세조합문의 | 원천징수 | sungh*** | 2023-01-06 | |
| 안녕하세요 저희는 독일계은행으로 국내에서는 고유번호를 받았습니다. 국내직원의 급여는 독일에서 국내통장으로 입금받아 지급하고 있습니다. 이경우 1.국내직원의 급여가 을종으로 볼수 있을까요?,(근거세법 요청) 2. 해당한다면 납세조합에 가입하여 원천징수를 할 수 있다고 하는데 납세조합 가입절.. | |||||
| 58,264 | 예약금 정산 관련 질문드립니다. | 계정과목 | qkrtndud7*** | 2023-01-06 | |
| 식당을 운영하고 있습니다 기존 예약시스템 A 을 통해서 예약금을 받고, 방문시 전액 환불을 해드리는 방식을 이용하다가 이용하던 시스템에서 새로운 예약시스템 B로 옮겼습니다. 예약금은 시스템에서 가지고 있다가 노쇼가 발생되어 고객에게 되돌려주지 않게 되었을 때 익월 정산되는 시스템입니다. 하지만 시스템.. | |||||
| 58,263 | 질문입니다.~ | 전표분개 | kiw*** | 2023-01-05 | |
| 1. 법인이 개인 3명하고 공동으로 투자하여 이익참가부사모사채를 인수했을경우 1) 법인의 대표이사가 법인통장으로 3억5천을 입금하였고 개인 3명이서 각 각 5천만원씩 법인통장으로 입금하였을 경우 투자금액에 비례하여 투자수익을 분배 한다고 나왔는데요 2) 기본 확정수익율은 8%이고요 오피스텔 신축사업을.. | |||||
| 58,261 | 토지 상속재산가액 평가심의원회 가액으로 신고시 가산.. | 상속·증여세 | totw*** | 2023-01-05 | |
| 토지를 상속세 신고시 기준시가로 신고하고 , 세무서에서 자체적으로 감정평가해서 세금고지시 신고불성실가산세 , 납부불성실가산세 모두 면제 되는게 맞나요? | |||||
| 58,260 | 제품 직원 무상공급 및 홍보용 배포 | 전표분개 | loves*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요~ 식료품 회사이며, 유통기한이 임박한 식료품을 직원들에게 무상공급하거나 홍보 관련 단체 또는 개인에게 무상 공급할 시에 회계처리를 어떻게 해야 할까요? 답변에 늘 감사드리고 있습니다. 감사합니다. | |||||
| 58,259 | 토지 수용시 양도소득세 신고문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 전에 질문이 요점이 명확하지 않은것 같아서 다시 질문 드립니다. 17년 취득한 토지가 보상 수용되서 양도 세신고를 해야합니다. 토지 잔금청산일 22.12.27 등기접수일23.02월예정 토지는 22년도 신고대상입니다. 그런데 토지보상에 대해 이의신청이 제기된 상태이고 앞으로 2회에 걸쳐서 보상액 추.. | |||||
| 58,253 | 착한임대료 세액공제 타소득공제 | 종합소득세 | magic1*** | 2023-01-05 | |
| 사실관계>> 부동산 임대사업자이며 2022년 귀속 임대료 인하액이 있어 착한임대인세액공제를 받으려합니다 하지만 2022년 결산서상 임대소득이 마이너스 입니다 문의사항>> 1>임대소득말고 별도의 사업소득이 있습니다 타소득에서도 착한임대인세액공제가 가능한지요?? 2>착한임대인세.. | |||||
| 58,250 | 본지점 세금계산서 발행시 단가 등 | 장부 | loves*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요~ 늘 많은 도움 받고 있음에 감사드립니다. Q1. 제조 공장에서 본 제품 생산 전 시생산품에 들어간 원.부자재비의 처리는 기계장치로 처리하는 것 말고 일반 원재료비 또는 부재료비로 처리해도 되는지요? 가능하다면 어느 것이 더 일반적인지요? Q2. 지점은 제조 시설로서 본점에 납품 .. | |||||
| 58,249 | 복지포인트 지급명세서 포함 여부 | 원천징수 | chj*** | 2023-01-05 | |
| 복지포인트 급여성으로 매 분기별 산출하여 사용금액에 따라 익월 급여에 반여하여 소득세 계산하고 있습니다. 12월 분은 1월 지급으로 내년도 급여 총액으로 합산 예정입니다. 15만원 이내인데 문제 소지가 될까요? 시간외수당은 1월 지급이나 12월 귀속으로 원천세와 지급명세서 신고예정입니다. 의견 부탁드.. | |||||
| 58,248 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-01-05 | |
| 식대는 2023년부터 비과세 200,000 인가요? 차량유지비는 계속 비과세 200,000인가요? 제조업종인데 영업직원을 채용하면 판관비로 급여가 들어가야 하나요? 아니면 제조원가로 급여경비가 들어가야 하나요? | |||||
| 58,247 | 외상대 잡손실 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 법인사업자 입니다. a거래처에서 세금계산서 발행 110만원(vat포함) 미수금을 105만원만 입금 하였습니다. 나머지 5만원은 잡손실로 털어도 되나요? (조정시 손금불산입) 하여야 하는 건가요? | |||||
| 58,244 | (식물)제초제,영양제 영세반영유무 | 부가가치세 | semu6*** | 2023-01-05 | |
| 농약은 아닌 식물 영양제, 제초제 판매 법인입니다. 경영체등록된 농민에게 판매하셨는데요, 농약처럼 영세매출 가능해서 매입분 환급이 가능한지요? 아니면 과세로 일반 도소매처리해야할지요? 바쁘신데 조언 부탁드리겠습니다. 감사합니다~ | |||||
| 58,243 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | preci*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요, 1. 공급받는자가 폐업한 줄 모르고 계속 폐업자 사업자등록번호로 전자세금계산서 발급한 경우 수정세금계산서 발급이 가능한가요? 2. 가산세는 어떻게 되나요? A거래처→8월중 폐업 후 9월 신규 사업자등록 저희는 이 상황을 모른채 계속 폐업자 사업자등록번호로 세금계산서를 발급했.. | |||||
| 58,242 | 다른 사업장에 반출하는 재화 | 부가가치세 | yg*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요 본점의 상품을 지점에서 판매시 세금계산서 발행 및 회계처리 문의드립니다. 사업자단위과세 및 주사업장총괄납부를 하지않고 있으며 상품 취득가액이 100만원에 부가세 10만원인 경우, 본점 : 매출 세금계산서 발행, 부가세 신고시 수입금액 제외 전도금 110/ 상품 100 / 부가세 .. | |||||
| 58,241 | 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | coo*** | 2023-01-05 | |
| 안녕하세요. 대손세액공제 관련하여 공제시기 문의드립니다. 19년 7월 매출 100만원 19년 8월 매출 100만원 19년 12월 입금 100만원 잔액 100만원 20년 1월 매출 100만원 20년 2월 매출 100만원 20년 7월 매출 100만원 1) 위와 같을 경우 대손세액공제를 언제 받는게 맞나요? 2) 19년 잔액은 소멸시효, .. | |||||
