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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,176 | 단순경비율신고분 간편장부로 신고가능 | 종합소득세 | han5*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 *2021년종합소득세 신고때 단순경비율에 해당되어 단순경비율로 신고함 *2021년에 수입금액이 누락분이 있어서 수정신고하고자합니다 (질의사항) 1)단순경비율로 신고분에 대해 수입금액누락분을 간편장부로 신고하고자 합니다 가능한지요? | |||||
| 58,175 | 22.12.31에 퇴사하는 직원의 2022년 연말정산 | 연말정산 | jun*** | 2023-01-03 | |
| 회사 입장에서 질문드립니다. 2022.01.01에 입사한 근로자가 2022.12.31에 마지막 근무를 하고 퇴사하는데요, 중도퇴사에 따른 추가징수 갑근세가 나오는 상황입니다. 그래서 근로자가 2022년 연말정산을 저희 회사에서 진행해주기를 원하는데 이게 가능한가요? 2022년 귀속 연말정산은 2023년 2월에 하는 걸로.. | |||||
| 58,174 | 이월결손금 사용한 직장가입자 소듣금액 관련 문의드립.. | 건강보험 | lsa6*** | 2023-01-03 | |
| 이월결손금 사용 전 소득금액 30,801,890원 결손금 16,119,581원 사용 후 소득금액 14,682,309원 일경우 직장가입자 대표자 보수총액 신고시 소득금액은 결손금 사용전 소득금액이 되는지 아니면 결손금 사영 후 소득금액이 되는지 문의드립니다. | |||||
| 58,173 | 법인사업자 대납부분 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 사단법인사업자이며, 매출(A)거래처와 매입(B)거래처가 거래를 하는건 중 일부 3천만원을 사단법인사업자 통장으로 받고 전달을 하였습니다. 매출(A) 사단법인사업자 통장 3천만원 입금 -> 사단법인사업자가 통장 3천만원 매입(B)에 송금 대납부분이라 세금계산서는 발행/수취하지 않았습니다.. | |||||
| 58,172 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-03 | |
| 1. 국민주택규모이상의 아파트를 분양하고 난후 미분양되어 남아있는 호실들의 관리비 전액 부가세 공제인가요? 전액 부가세 불공제인가요? 안분계산해야 하나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 국민주택규모이상의 아파트를 분양하고 난후 미분양되어 남아있는 호실들의 전기요금 전액 부가세 공제인가요? 전액 .. | |||||
| 58,171 | 회원권 보증금(채권) 변제 | 전표분개 | natali*** | 2023-01-03 | |
| 회원권 보증금 (자산) 으로 1억이 잡혀있는데 보증금 반환청구 하였으나 회생계획안에 따라 10년에 걸쳐 변제를 진행한다고 합니다. 변제일은 매년 12월 31일이고 매년 현금 입금 들어오는 천만원에 대한 회계처리가 궁금합니다. | |||||
| 58,170 | 질문입니다. | 부가가치세 | su090*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 토지.건물 매입시 "세금계산서"를 건물분 따로 "계산서" 토지분을 받으면 될까요? 예) 토지 10,000 건물 20,000 (부가세별도) 이경우 건물은 공급가액 20,000 부가세 2,000 토지는 계산서 10,000 | |||||
| 58,169 | 매입세금계산서 사업자등록번호 잘못 기재시 가산세 문.. | 부가가치세 | hrbr*** | 2023-01-03 | |
|  안녕하세요. 매입 수기세금계산서 7월에 수취하고 부가세 신고가 이미 되었습니다. 그런데 폐업된 사업자로 수취한 수기세금계산서 인지 모르고 신고가 들어갔어요. 1. 수기 세금계산서를 마이너스 취소(당초 수취한 7월 세금계산서)하고 4분기(착오인식한 날짜)로 날짜작성 연월일 거래처에.. | |||||
| 58,168 | 매출액 대비 연구개발비 비율 | 결산 | sy1*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 결산자료 참고하여 매출액 대비 연구개발비 비율을 구해야 합니다 어떻게 구해야하는지 알 수 있을까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 58,167 | 이자 보상 비율 | 결산 | sy1*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 결산 기준, 이자 보상 비율값은 어떻게 구하는건지 알 수 있을까요? 2019년 2020년 2021년 이자비용 41,357원 4,494,235원 9,324,680원 영업이익 1,309,217,663원 852,710,116원 583,068,.. | |||||
| 58,166 | 인정상여분 근로간이지급명세서 포함여부 | 원천징수 | preci*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 2021년 12월말 결산법인이며 2022년 3월 법인세 신고시 발생한 대표자 인정상여분에 대하여 2022년 4/10일까지 원천징수 신고,납부하였습니다 1. 이 인정상여분은 근로소득간이지급명세서에 포함하여 신고해야 하나요?? 2. 2021년 하반기 근로소득간이지급명세서를 수정 신고해야 하나요? 2022년.. | |||||
| 58,165 | 부가가치세 수정신고 관련 | 부가가치세 | kimji*** | 2023-01-03 | |
| 부가가치세 수정신고 관련하여 문의사항이 있습니다. 1) 2022년 1기 확정 기간 매입세금계산서를 발견을 했는데요. 6월 30일 물품판매대금 257,090 (발급일자, 전송일자 8월 8일) 6월 30일 물품판매대금 -257,090 (발급일자, 전송일자 8월 11일) 위 경우에는 공급가액이 0 원인데. 혹시 부가가치세 수정신고를.. | |||||
| 58,164 | 건강보험 근로자부담분(예수금) 차이 문의드립니다. | 건강보험 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 현재 주식회사(법인)에 재직하며 22년 결산을 앞두고 주요계정과목을 정리하고 있습니다. 12/31 예수금 계정잔액중 건강보험 근로자부담분 차액이 20,000원정도 발생하였습니다. 차이를 살펴보니, 신고액과 납부액과의 차이가 계속 발생해서 지금의 차액이 발생하는 것 같습니다. 12/31기준으로.. | |||||
| 58,163 | 상여지급으로 인한 고용보험 증가액이 차이가 줄지 않.. | 고용보험 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 주식회사이며 법인을 다니고 있습니다. 평소 고용보험 근로자분(예수금)은 월 50만원 정도 나오고 있습니다. 그런데 22년 3월에 상여가 지급되어 과세총액이 전달대비 2배이상 증가하였습니다. 이때문에 고용보험 근로자분이 3배가까운 130만원이 산출된 내역을 노무법인통해 전달받고, 납부하였습니다. .. | |||||
| 58,161 | 대여금에 대한 이자소득원천징수영수증 지급명세서 신.. | 원천징수 | lim7*** | 2023-01-03 | |
| 법인(대표자 아버지)와 주주(자녀) 7/19 1억 법인--->주주 돈이 인출송금됐습니다. 법인은 현재 이자를 안받았습니다.(12/31) 질문1. 결산을 할때 미수수익/이자수익 당좌대출이자율(특수관계자) 4.6% 잡아두면 될까요? 질문2. 아직 이자미수령 상태인테 이자소득원천징수영수증을 해야하나요.. | |||||
