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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,160 | 법인 성실신고 확인서 제출의무 | 법인세 | corr*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 부동산 임대업을 주업으로 하는 법인입니다. 성실신고 확인대상 법인의 경우 성실신고를 확인하는 세무사등을 선임하여 각 사업연도의 종료일이 속하는 달의 말일부터 2개월 이내에 법인세법에 따른 성실신고 확인서를 제출하여야 하나요? 아니면 4월말까지 제출하면 될까요? 감사합니다. | |||||
| 58,159 | 시행사 -분양계약해지에 따른 회계처리 | 전표분개 | rinn*** | 2023-01-03 | |
| 2021년도 분양95% 완료되어 매출액 및 매출원가를 계상하였으나 2022년도 당기 중 준공완료 후 분양 계약이 해지되어 계약금, 중도금 환수로 마이너스계산서를 발행했습니다. 결산과정 중 매출액 및 매출원가를 어떻게 표시해야할지요 매출계약해지에 따른 회계처리 분개를 알고 싶습니다. 그리고 준공완료 후 .. | |||||
| 58,158 | 대손충당금 설정 문의드립니다. | 결산 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 22년 법인세 신고를 위해 대손충당금을 설정하려고 합니다. 전년도는 1/100 대손충당금을 설정하여 현재 약 4,000만원정도의 외상매출금 대손충당금이 있습니다. 22년도 대손충당금을 설정하려고 하는데, 아래와 같이 문의드립니다. 1. 대손충당금 설정액 기준 [1/100 설정시.. | |||||
| 58,157 | 인센티브에 대한 건보로 회사부담분 정리건 | 결산 | whdud*** | 2023-01-03 | |
| 2022년귀속 자산의 증가로 외부회계감사대상이 됩니다 12월말에 사업성과에 대한 인센티브를 지급받았는데 인센티브 지급시 건강보험료를 공제하지 않았습니다 결산조정시 건강보험료 회사부담분에 대한 비용을 경비로 적용해놓아야 하나요? | |||||
| 58,156 | 창업 중소기업등에 대한 감면세액 문의 | 법인세 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 창업중소기업등에 대한 감면세액 주요정보가 아래와 같습니다. (1) 창업벤처 중소기업 (2) 수도권과밀억제권역으로 표기 (3) 최초 소득발생과세연도 : 18년 6월 ~ 18년 12월 [문의] (1) 22년도 법인세 신고에서도 창업중소기업 감면대상이 되는지요? (2) 창업벤처 중소기업.. | |||||
| 58,155 | 법인사업자 부가세공제여.부 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-01-03 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 이고 건설 시행사 입니다 토지구입해서 아파트 등을 지어 볼려고19년-21년 하다가 구입한토지와 사업권을 다른곳에 넘겨주었어요 그동안은 토지구입일을 하다보니 모든 매입관련 부가세는 불공제로 처리를 했는데요 그뒤에도 과세사업을 한게 없다보니 계속 매입부가세는 불.. | |||||
| 58,154 | 질문드립니다 | 상속·증여세 | huv1*** | 2023-01-03 | |
| 항상 도움 주셔서 감사 드립니다 1.개인사업자입니다 이번에 차량을 구입하면서 (5천만원) 아들과 아버지 공동명의로 구입할려고 합니다 구입후 혹시 아버지가 몇년안에 돌아 가신다면 공동명의 의 차량이 오로지 아들명의로 바뀌게 된다면 혹 아버지 지분에 대해 상속세 문제가 생기지 않나요? 2. 만약 .. | |||||
| 58,153 | 상품권 및 상여금 분개가 맞는지 확인 부탁드립니다. | 전표분개 | accoun*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요 12월 연말에 성과가 좋은 직원 5명에게 30만원 상품권 총 150만원을 지급하였습니다. 상품권은 법인카드로 결제하였고, 상품권 금액만큼 급여에서 상여금으로 정리하여 세금을 추가 징수하였습니다. 그리고 상품권 150만원 결제내역중 2만원은 할인받아서 실제로 148만원을 비용으로 사용하였습니다. 아래.. | |||||
| 58,152 | 개인사업자 폐업후 부가세신고 | 부가가치세 | ec*** | 2023-01-03 | |
| 안녕하세요. 개인사업자로 사업자등록 후 아무 실적없이 2022년 12월에 폐업을 하게 되었습니다. 어떠한 거래도 하지 않았습니다. 1. 무실적이어도 부가세 신고는 해야 하나요? 2. 신고서를 해야 한다면 상단에 무실적이라고 쓰고 도장날인하여 한장만 서면제출하면 될까요? | |||||
| 58,150 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-03 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업은 건물 및 토지를 사서... 1. 소유권이전 2. 철거공사 3. 해체감리비 4. 인접건물 사전조사 5. 지방조사 및 하향식 탄성파탐사 6. 철거작업 7. 경계복원 8. 토목감리 ===============>매입세금계산서를 각각 다 받았습니다. 이런경우....전액 다 부가세 공제가 되나요? 아니면 .. | |||||
| 58,149 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2023-01-03 | |
| 주택신축판매업인데..분양 매출과, 임대매출이 있을시에.....공통매입세액 불공제 안분계산시 면세사업확정비율 계산시.. 부가세 때마다 면세사업확정비율을 계산해야 하나요? 아니면 건설은 분기 상관없이 현장별로 면세사업확정비율( 부동산 총면적과 임대면적을)구분하여 면세사업확정비율을 계산해서....분기마다 그대로.. | |||||
| 58,144 | 사업용계좌 가산세 문의... | 종합소득세 | kimji*** | 2023-01-02 | |
| 2020년 이전에는 복식부기의무자 였고 (사업용계좌 등록되어 있었음) 2021년 귀속 성실신고사업자가 되면서, 복식부기의무자 일때 기존에 등록된 계좌 외로 추가된 계좌가 3가지가 더 있는 것을 알게되어 6월 말일까지 등록을 했었습니다. (2022년 6월 30일..) 혹시 이 경우에는 사업용계좌와 관련되어 가산세가 발생되.. | |||||
| 58,143 | 매출누락 세무조정 | 종합소득세 | thf*** | 2023-01-02 | |
| 21년도 매출 누락 시 세무조정만 하는게 맞나요? 그리고 세무조정은 상품매출 기타(인출) 익금산입 / 상품 기타(인출) 손금산입 ->재고가 없다는 가정하에 맞을까요..? | |||||
| 58,142 | 급여 인상시 근로계약서 재작성 문의드립니다 | 급여 | jun*** | 2023-01-02 | |
| 사업장A와 근로자B가 근로계약을 했는데요 2022.05.01부터 월급 300만원으로 근로를 시작했습니다 근로계약서는 첨부파일 올려드린 식으로 작성을 하였습니다. 그리고 2023. 01. 01 부터 월급이 500만원으로 인상되었는데요 근로조건의 변동이 생겨서 근로계약서를 다시 작성하기로 했습니다. 이 경우 근로계약서를 .. | |||||
| 58,141 | 기프티콘 저렴하게 매입, 매출발생 | 부가가치세 | thf*** | 2023-01-02 | |
| 유가증권(기프티콘)과 카드할인 등 으로 하여 100만원짜리 85만원에 구입(15%할인) -> 매장에서 기프티콘 사용으로 상품 매입 100만원(현금영수증매입으로 잡힘, 총 15만원 이익) -> 소비자에게 상품 95만원에 팜 (총 10만원 이익) 이럴경우 매입은 100만원, 매출은 95만원으로 계속 매입이 많을 수 밖에 없.. | |||||
