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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 58,123 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| * 54번 결제금액(인도조건-통화중류-금액-결제방법)칸에 보면 37,643에서 총과세가격은 39,214로 나오는데…어떻해 해서…39,214가 나오는건가요? * 수입신고필증을 보고 수입세금계산서 공급가 54,696,534 부가세 5,469,650 => 총 60,166,184가 수입전자매입세금계산서로 끊기는걸로 알고 있습니다. 수입신고필증을.. | |||||
| 58,120 | 법인 해산 청산 | 법인세 | men*** | 2022-12-29 | |
| 2022.7.19 해산등기 2022.9.26 법인 말소등기 결손 법인으로 현재 잔여재산이 남아 있지 않습니다. 해산등기 완료된 시점에 법인세를 신고하였습니다. 잔여재산이 남아 있지 않는 경우 1. 청산소득에 대한 신고는 어떻게 해야 하는지요? 2. 청산 소득 법인세 신고시 결산 재무제표도 작성되는건가요? .. | |||||
| 58,119 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 451102 건설업/주택신축판매업은 법인사업자나 개인사업자는 매입 불공제 여부 /매입불공제 안분계산여부는 준공여부에 따라 달라지나요? 아니면 준공여부와 상관없이 오피스텔이나 상가 제외한 아파트의 국민주택규모여부에 따라 달라지나요? | |||||
| 58,117 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 과세 매출 37,500,000 보증금이자 공급가액 503,013 => 총과세 공급가 38,003,013 면세 매출 2,043,200,000 과세 매입 공급가 1,276,597,542 부가세 127,659,749 면세매입 514,151,351 입니다. 그러면 공제받지 못할 매입세액 명세서 작성시… 총공통매입세액 127,659,749로 적고 면세사업확정비율은 어떻해 계산해서.. | |||||
| 58,115 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | nh6*** | 2022-12-29 | |
| 냉난방기설치비 소모품비로 처리해도 무방한가요 금액은 473만원입니다 | |||||
| 58,114 | 작업진행률수입금액 | 법인세 | kmj4*** | 2022-12-29 | |
| 건설업 12월말결산 1년이상공사 작업진행률수입금액을 계상하면 계정처리를 어떻게 하나요 분개방법과 사후관리 분개는 어떻게 되나요 | |||||
| 58,112 | 퇴직금 지급시 원천징수 방법궁금합니다. | 퇴사 | jude6*** | 2022-12-29 | |
| 퇴직금을 DC형으로 불입하고 있는 회사입니다. 2020년 입사한 직원의 퇴직금을 2021년 12월 31일까지 DC형으로 금융기관에 불입하였습니다. 위의 직원이 2022년 11월 30일 퇴사하면서 11개월치 퇴직금을 현금으로 지급했습니다. 당사에서 퇴직금 신고금액과 근속 기간을 어떻게 기재해서 원천징수 해.. | |||||
| 58,111 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2022-12-29 | |
| 영농조합법인이구요 2019년 11월 폐업인데 법인세 무신고 이고, 법인의 자산이 있습니다. (창고.농산물 선별장) 1. 법인의 출자자는 5명이고 출자자 1명에게 창고,농산물 선별장을 양도 한다고 합니다. 2. 폐업일 이후 양도는 어떻게 처리되는지요? 해산과 청산으로 처리하면되는지요? 3. 설립이후 법인세를 무신.. | |||||
| 58,110 | 재고자산폐기손실 | 결산 | js4*** | 2022-12-29 | |
| 콩나물 두부등 식재료 유통기업입니다. 유통과정에서 매출처로 부터 반품이 발생합니다. 반품상품은 재유통이 어려워 폐기처분 합니다. 그리고 반품사진을 정라리하고 있읍니다. 결산관련 문의 드립니다. 재고자산폐기손실을 타계정으로대체액이라고 하여 상품매출원가에서 차감하고 하단 영업외바용에서 재고자산처분.. | |||||
| 58,108 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 법인사업자입니다.. 소상공인진흥공단에서 손실보전금 입금은..어떻해 회계처리를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 58,107 | 차량 무상이전 문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-12-29 | |
| a법인이 a법인 근무하는 직원에게 법인명의차량을 무상으로 주려고합니다. (불공제받은차량,승용차입니다) 1. 부가세법상 부당행위에 해당, 간주공급으로봐서 시가로 넘긴것으로 계산 시가가 불분명하다면 어떤금액응로해야할까요? 시가 확인은어디서하는지, 시가확인이어렵다면 차량보험증권에 나와있는 그 금액에.. | |||||
| 58,106 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-29 | |
| 법인사업자입니다. 소상공인진흥공단에서 방역지원금이 입금되었습니다..어떻해 처리를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 58,105 | 대표자의 식사비용 | 부가가치세 | jun*** | 2022-12-29 | |
| 대표자의 식사 비용에 대해서 문의드립니다 혹시 안될 경우엔 왜 안되는지 관련 법령이나 질의회신 등 근거설명자료 같이 부탁드립니다. 상대방한테 설명을 드려야 하는 상황이라서요 1. 직원이 없는 개인사업장 대표자가 사업장 신용카드로 업무시간에 점심식사를 할 경우 부가가치세 공제가 가능한가요? 2. 직원이.. | |||||
| 58,104 | 수입금액 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-12-28 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 일반기업회계기준을 적용하고 있고, 외부감사대상법인입니다. 당사에서 2022년 9월 8일에 해외거래처 A로부터 원재료를 수입하였습니다. 인도조건은 FOB로 수입하였습니다. 이 경우, 회계장부에 원재료 취득원가로 인식해야 하는 달러금액은 .. | |||||
| 58,103 | 법인 폐업 후 계좌 사용 문의 | 증빙 | bangga1*** | 2022-12-28 | |
| 법인사업자가 페업일 이후 법인계좌 사용 관련하여 문의 드립니다. 1. 법인계좌에서 급여, 퇴직금 또는 외상대 등을 지급해도 되는지? 2. 반대로 외상매출금을 입금 받는것은? 3. 법인계좌 잔액이 남아 있을 경우 해당 금액은 언제 인출할 수 있는지 여부? | |||||
